Co je to systém finančního řízení (FMS)?

Přehled systému finančního řízení

Nejstarší účetní záznamy byly nalezeny mezi 7 000 let starými ruinami starověké Mezopotámie, které předcházely dokonce vynálezu kola. Vznik moderního účetnictví přišel koncem 15. století s italským matematikem Lucou Paciolim popularizací podvojného účetnictví. Podniky s ním mohly vidět svou současnou (debetní) i budoucí (úvěrovou) situaci a zrodil se základní systém finančního řízení. Samozřejmě, že moderní systémy finančního řízení by byly nepoznatelné, aby signalizovaly Pacioli.

Definice systému finančního řízení

Systém finančního řízení (FMS) je software a procesy používané ke správě příjmů, výdajů a majetku v organizaci. Kromě podpory každodenních finančních operací je účelem systému finančního řízení maximalizovat zisky a zajistit dlouhodobou udržitelnost podniku. Pomáhají finančním týmům:

• Zjednodušte fakturaci a inkaso účtů.
• Optimalizace denního, měsíčního a ročního peněžního toku.
• Údržba revizních záznamů a dodržování účetních předpisů.
• Automatizujte finanční procesy a snižte počet účetních chyb.
• Poskytujte lepší rozpočtování, prognózy a plánování.
• Urychlete činnosti finanční uzávěrky a výkaznictví.
• Vytvářejte přehledy v reálném čase pro strategické rozhodování.
• Zajištění shody ESG a výkaznictví udržitelnosti.

Software pro finanční řízení může být součástí systému plánování podnikových zdrojů (ERP) společnosti, který konsoliduje finanční a provozní data a poskytuje týmům komplexní pohled do podnikání. Samostatné finanční aplikace lze také kombinovat, aby podporovaly složitější procesy. Finanční ředitelé stále častěji volí cloudové ERP a software pro finanční řízení, který se může rychle škálovat, aby zvládl růst a poskytoval funkce pro různé zeměpisné oblasti, jazyky, měny a předpisy.

Základní složky systému finančního řízení

Efektivní systém finančního řízení poskytuje společnostem kompletní sadu účetního softwaru a jediný zdroj pravdy. V systému je mnoho různých nástrojů, které lze seskupit do následujících čtyř kategorií:

• Obecné účetnictví a finanční uzávěrka: Nástroje pro účetnictví a finanční uzávěrku podporují základní účetní činnosti, jako je hlavní kniha, účty dodavatelů, účty odběratelů a zúčtování mezd a platů. Pomáhají týmům vytvářet výkazy, vytvářet finanční výkazy pro příjmy, výdaje a zůstatky – a uzavírat knihy rychle a s menším úsilím. Funkce správy daní také pomáhají zajistit přesnost a dodržování daňových předpisů.

• Správa výnosů, hotovosti a treasury: S nástroji pro účetnictví výnosů mohou finanční týmy automatizovat zúčtovací procesy, zobrazit aktuální platby a zajistit shodu se zákonnými předpisy pro realizaci výnosů, jako jsou IFRS 15 a ASC 606. Nástroje pro správu hotovosti a treasury pomáhají týmům předvídat peněžní tok, zlepšovat likviditu a proaktivně zmírňovat rizika. Tento software se také integruje s bankovními systémy, takže uživatelé mohou získat přehled o zůstatcích na účtech v reálném čase a zjednodušit odsouhlasení na účtech.
• Finanční plánování a analýza: Tento soubor plánovacích, prognostických, rozpočtových a analytických nástrojů pomáhá finančním ředitelům a jejich týmům podporovat celkové finanční zdraví společnosti. Software FP&A je zásadní pro analýzu nákladů a ziskovosti, zlepšení výkonu, předvídání a navigaci v budoucích podmínkách a pro poskytování rychlé a přesné podpory rozhodování pro C-suite. Podporuje také plánování s více scénáři a spolupráci mezi financemi a každým dalším oddělením.
• Řízení, rizika a dodržování předpisů (GRC): Nástroje GRC pomáhají týmům sladit organizační činnosti s obchodními cíli, identifikovat a zmírnit různé typy rizik a zajistit soulad se zákony a předpisy – od GDPR a SOX až po mezinárodní obchodní dohody. Synchronizací dat napříč správou a řízením společnosti, řízením rizik a činnostmi v oblasti dodržování předpisů mohou společnosti pracovat efektivněji, orientovat se v nejistotě a jednat s integritou.

Digitální finanční transformace a nové technologie

Mnoho společností se stále nachází v počátečních fázích používání digitálních technologií, jako je cloud, rozšířené analytické nástroje, umělá inteligence– včetně generativní umělé inteligence a agentní umělé inteligence – a robotická automatizace procesů (RPA) pro finanční procesy. Tyto společnosti jsou na pokraji velkého posunu a tlak je na. Nejenže finanční ředitelé a jejich týmy stále více očekávají, že poskytnou podniku rychlou podporu při rozhodování, ale tvrdé ponaučení získané z pandemie COVID-19 nutí vedoucí představitele k urychlení finanční transformace a přijetí nových technologií.

Je snadné pochopit proč. Digitální finanční transformace poskytuje okamžitou inteligenci, vysoce přesné prediktivní modelování, agilnější a automatizovanější procesy a výkaznictví v reálném čase. Tyto výhody pomáhají společnostem orientovat se v ekonomické nejistotě, vyvíjejících se regulačních požadavcích a požadavcích hybridního pracovního prostředí. Umělá inteligence je zejména hnací silou finanční transformace, která zcela mění finanční analytiku, automatizaci a každý proces – od činností finanční uzávěrky až po zmírnění rizik a dodržování předpisů.

• Finanční řízení cloudu: Kromě škálovatelnosti, efektivity nákladů a možnosti připojení k více zdrojům velkých dat nabízí cloudové ERP finanční řízení bezpečný přístup k systému odkudkoli – což je obzvláště důležité nyní, když tolik zaměstnanců pracuje vzdáleně. Cloud je základem pro nové a inteligentní technologie, jako je umělá inteligence, strojové učení a pokročilé analytické nástroje.
• Pokročilá finanční analytika: Finanční analýzy založené na umělé inteligenci a strojovém učení mohou těžit obrovské soubory strukturovaných a nestrukturovaných dat – zevnitř i vně organizace – v téměř reálném čase. Tyto analytické nástroje umožňují finančním odborníkům vytvářet přesnější prognózy a plány, modelovat budoucí scénáře, porozumět finančnímu dopadu potenciálních rozhodnutí, generovat výkazy na vyžádání a předpovídat rizika a příležitosti. V konečném důsledku lze pokročilé finanční analýzy použít k nasměrování podniku správným směrem a zajištění dlouhodobé udržitelnosti.
• Finanční automatizace: Devadesát procent firemních kontrolorů brzy použije kombinaci RPA a umělé inteligence k automatizaci všeho od finančních zpráv a uzavření až po přípravu daní a mzdy. Roboti RPA nejen automatizují opakující se úkoly a uvolňují pracovníky, aby se mohli soustředit na práci s vyšší hodnotou – dokáží dokončit více práce rychleji, minimalizovat náklady a chyby, optimalizovat pracovní postupy a koordinovat činnosti napříč týmy lidských robotů.
• Blockchain: Ve financích nabízí technologie blockchain novou úroveň transparentnosti, efektivity a zabezpečení. Finanční týmy mohou například použít blockchain k vytvoření jediné neměnné účetní knihy, která je vždy aktuální a nevyžaduje odsouhlasení. Inteligentní smlouvy založené na blockchainu – smlouvy, které se automaticky provádějí po splnění předem stanovených podmínek – lze také použít k automatizaci a urychlení činností, jako je zpracování plateb a shoda s předpisy.
• Inteligentní automatizace: Finanční týmy využívají umělou inteligenci a strojové učení k zefektivnění rutinních procesů, jako je párování faktur, finanční uzávěrka, odpisy majetku a hotovostní aplikace. Týmy mohou například používat integrované strojové učení k automatickému párování došlých plateb s fakturami, což snižuje počet dní od prodeje do zaplacení a minimalizuje manuální náročnost.
• Integrace API a integrované finance: Moderní finanční ekosystémy jsou postaveny na architekturách, které integrují ERP, treasury, fakturaci a externí systémy v reálném čase. Pracovní postupy založené na rozhraních API a integrace založené na událostech napříč aplikacemi pomáhají podporovat bezproblémovou finanční uzávěrku, platby v reálném čase, inteligentní obchodování a integrované funkce, jako jsou analýzy vyúčtování předplatného. Finanční týmy tak mohou přímo začlenit finanční služby do provozních aplikací a zajistit automatizaci mezi procesy.
• ESG a výkaznictví udržitelnosti: Metriky ESG integrované přímo do finančního výkaznictví umožňují organizacím sledovat emise, spotřebu energie a udržitelnost spolu se základními finančními ukazateli. Koncernové výkaznictví automatizuje sběr dat ESG, integruje ho s finanční konsolidací a podporuje rámce shody, jako je CSRD. Finanční týmy mohou během plánování a uzavírání cyklů simulovat finanční dopad uhlíkových nákladů, což podporuje transparentní zveřejňování informací o udržitelnosti a rozhodování spojené s ESG.

Nejlepší cloudové systémy finančního řízení nyní integrovaly inteligentní technologie, jako jsou pokročilé analytické nástroje, umělá inteligence, strojové učení a blockchain přímo do svých nástrojů – což dramaticky urychluje finanční transformaci a nabízí rychlý čas na zhodnocení a návratnost investic.

Akce SAP

Začínáme s inovacemi SAP Finance

Strategie přístupu a řešení, která pomáhají lídrům v oblasti financí, se modernizují pomocí umělé inteligence, automatizace a pokročilých analytických nástrojů pro dlouhodobý úspěch.

Zjistit více

Od automatizace ke zkušenostem: rostoucí role umělé inteligence v moderních financích

Umělá inteligence transformuje finanční řízení tím, že integruje inteligentní funkce napříč základními procesy – od finanční uzávěrky a konsolidace až po plánování, řízení rizik a výkaznictví ESG – zvyšující přesnost, efektivitu a strategické přehledy. Automatizací rutinních úloh a poskytováním prediktivních analýz umožňuje umělá inteligence rychlejší a přesnější operace a zároveň zlepšuje shodu s předpisy a zákaznickou zkušenost. Tyto pokroky umožňují finančním týmům přejít nad rámec transakční práce směrem ke strategickému vytváření hodnot, podpoře inteligentnějších rozhodnutí a udržitelnému růstu.

Následuje jen několik příkladů, jak umělá inteligence mění každý aspekt financí.

• Automatizovaná finanční uzávěrka: Umělá inteligence přiřazuje úlohy a automatizuje odsouhlasení, zkracuje doby cyklů a zlepšuje přesnost.
• Inteligentní prognózy hotovosti a provozního kapitálu: Prediktivní analýzy optimalizují likviditu a poskytují přehledy hotovosti v reálném čase.
• Realizace výnosu rozšířená umělou inteligencí a optimalizace od nabídky k úhradě: Strojové učení zlepšuje zúčtování subskripcí a správu cyklu výnosů.
• Prediktivní plánování a prognózy: Umělá inteligence automatizuje modelování scénářů a poskytuje prediktivní přehledy pro rozpočtování.
• Detekce anomálií a monitorování shody: AI označuje neobvyklé transakce a podporuje interní kontroly.
• Integrované ESG a uhlíkové účetnictví: Umělá inteligence propojuje metriky udržitelnosti s finančními daty pro transparentní výkaznictví.
• Rozšíření zákaznických služeb: Chatboti s podporou umělé inteligence a virtuální asistenti integrovaní do finančních platforem poskytují okamžité odpovědi na dotazy ohledně fakturace, stavu plateb a problémů s účtem, snižují zatížení kontaktních středisek a zvyšují spokojenost zákazníků.
• Inovace finančních produktů a služeb: Umělá inteligence pomáhá finančním týmům zkoumat nové obchodní modely tím, že poskytuje přehledy a simulace založené na datech a podporuje rychlou analýzu tržních trendů, chování zákazníků a rizikových scénářů.

Systémy finančního řízení se vyvinuly ze základních účetních nástrojů do inteligentních platforem, které integrovaly pokročilé analýzy, umělou inteligenci, generativní umělou inteligenci a strojové učení přímo do finančních procesů. V rychle se měnícím podnikatelském prostředí – a uprostřed geopolitické nejistoty, nestálosti trhu a vyvíjejících se předpisů – již není přijetí těchto inovací volitelné; je to požadavek dlouhodobé odolnosti a úspěchu.

Časté dotazy k finančnímu řízení