Що таке система управління фінансами (FMS)?

Огляд системи фінансового менеджменту

Найдавніші бухгалтерські записи були знайдені серед 7000-річних руїн стародавньої Месопотамії, передуючи навіть винаходу колеса. Генеза сучасного бухгалтерського обліку прийшла в кінці XV століття з популяризацією італійським математиком Лукою Пачолі подвійного обліку. При цьому підприємства могли бачити як свою теперішню (дебетову), так і майбутню (кредитну) ситуацію, і народилася рудиментарна система управління фінансами. Звичайно, сучасні системи управління фінансами були б невпізнаваними для сеньйора Пачолі.

Визначення системи фінансового менеджменту

Система фінансового менеджменту (FMS) - це програмне забезпечення та процеси, які використовуються для управління доходами, витратами та активами в організації. На додаток до підтримки щоденних фінансових операцій, метою системи фінансового менеджменту є максимізація прибутку та забезпечення довгострокової стійкості підприємства. Вони допомагають фінансувати команди:

• Оптимізуйте фактурування та збір рахунків.
• Оптимізувати щоденний, щомісячний і річний грошовий потік.
• Вести контрольні журнали та дотримуватися правил бухгалтерського обліку.
• Автоматизуйте фінансові процеси та зменшіть помилки в обліку.
• Забезпечити краще бюджетування, прогнозування та планування.
• Прискорюйте операції фінансового закриття та звітності.
• Згенеруйте аналітичні дані в режимі реального часу для прийняття стратегічних рішень.
• Забезпечте ESG та відповідність звітності про сталий розвиток.

Програмне забезпечення фінансового управління може бути частиною системи планування ресурсів підприємства (ERP) компанії, яка консолідує фінансові та операційні дані та надає командам всебічне уявлення про бізнес. Автономні фінансові застосунки також можна комбінувати для підтримки більш складних процесів. CFO все частіше обирають хмарне програмне забезпечення ERP та фінансового менеджменту, яке може швидко масштабуватися для обробки зростання та забезпечення функціональності для різних регіонів, мов, валют та правил.

Основні складові системи фінансового менеджменту

Ефективна система управління фінансами надає компаніям повний набір програмного забезпечення для обліку та єдине джерело істини. У межах системи існує безліч різних інструментів, які можна згрупувати в наступні чотири категорії:

• Загальний облік і фінансове закриття: інструменти для підтримки бухгалтерського обліку та фінансового закриття основних бухгалтерських операцій, таких як головна книга, кредиторська заборгованість (КЗ), дебіторська заборгованість (AR) і розрахунок заробітної плати. Вони допомагають командам генерувати звіти, створювати фінансові звіти про доходи, витрати та сальдо, а також швидко та з меншими зусиллями закривати книги. Функції податкового менеджменту також допомагають забезпечити точність оподаткування та дотримання вимог.

• Керування виручкою, готівкою та фінансами: за допомогою інструментів обліку виручки фінансові групи можуть автоматизувати процеси фактурування, переглядати поточні платежі та забезпечувати відповідність нормативним положенням для визнання виручки, таким як IFRS 15 і ASC 606. Інструменти керування готівкою та фінансами допомагають командам прогнозувати грошовий потік, покращувати ліквідність і проактивно знижувати ризик. Це програмне забезпечення також інтегрується з банківськими системами, тому користувачі можуть отримати видимість у реальному часі про банківські сальдо та спростити узгодження в рахунках.
• Фінансове планування та аналіз: Цей набір планування, прогнозування, бюджетування та аналітичні інструменти допомагають CFO та їх командам підтримувати загальний фінансовий стан компанії. Програмне забезпечення FP&A має вирішальне значення для аналізу витрат і прибутковості, підвищення продуктивності, прогнозування та навігації майбутніх умов, а також забезпечення швидкої та точної підтримки прийняття рішень для C-пакету. Він також підтримує багатосценарне планування та співпрацю між фінансами та кожним іншим відділом.
• Керування, ризик і відповідність вимогам (GRC): інструменти GRC допомагають групам узгоджувати організаційні операції з бізнес-цілями, визначати та знижувати різні типи ризиків, а також забезпечувати дотримання законів і нормативних актів – від GDPR і SOX до міжнародних торгових угод. Синхронізуючи дані в корпоративному управлінні, управлінні ризиками та комплаєнс-діяльності, компанії можуть працювати ефективніше, орієнтуватися в невизначеності та діяти сумлінно.

Цифрова фінансова трансформація та нові технології

Багато компаній все ще перебувають на ранніх стадіях застосування цифрових технологій, таких як хмарна, доповнена аналітика, ШІ, включаючи генеративний ШІ та агентний ШІ, і роботизовану автоматизацію процесів (RPA) для фінансування процесів. Ці компанії знаходяться на порозі великих змін і тиск на них. Не тільки фінансові директори та їхні команди все частіше очікують на швидку підтримку бізнесу, але важкі уроки, отримані від пандемії COVID-19, змушують лідерів прискорити трансформацію фінансів та впровадження нових технологій.

Це легко зрозуміти чому. Цифрова фінансова трансформація забезпечує миттєвий інтелект, високоточне прогнозне моделювання, гнучкіші та автоматизовані процеси, а також звітність у реальному часі. Ці переваги допомагають компаніям орієнтуватися в економічній невизначеності, змінюючи регуляторні вимоги та вимоги гібридних робочих середовищ. Зокрема, ШІ є рушійною силою фінансової трансформації, яка повністю революціонізує фінансову аналітику, автоматизацію та кожен процес — від операцій фінансового закриття до зниження ризиків та дотримання вимог.

• Хмарне управління фінансами: крім масштабованості, економічної ефективності та можливості підключення до більш великих джерел даних, фінансове управління хмарним ERP пропонує безпечний доступ до системи з будь-якого місця, що особливо важливо зараз, що так багато співробітників працюють віддалено. Хмара є основою для нових та інтелектуальних технологій, таких як ШІ, машинне навчання та передова аналітика.
• Розширена фінансова аналітика: фінансова аналітика, створена на основі штучного інтелекту та машинного навчання, може видобути величезні набори структурованих і неструктурованих даних — зсередини та зовні організації — у майже реальному часі. Ця аналітика розширює можливості фахівців з фінансів для створення більш точних прогнозів і планів, моделювання майбутніх сценаріїв, розуміння фінансового впливу потенційних рішень, формування звітів на вимогу, а також прогнозування ризиків і можливостей. Зрештою, передова фінансова аналітика може бути використана для управління бізнесом у правильному напрямку та забезпечення довгострокової стійкості.
• Автоматизація фінансів: Дев'яносто відсотків корпоративних контролерів незабаром будуть використовувати комбінацію RPA і AI, щоб автоматизувати все, від фінансових звітів і закриття до підготовки податків і розрахунку заробітної плати. Боти RPA не лише автоматизують повторювані завдання та звільняють працівників, щоб зосередитися на роботі з вищою цінністю — вони можуть швидше завершити роботу, мінімізувати витрати та помилки, оптимізувати робочі процеси та організовувати діяльність між командами людини-бота.
• Блокчейн: у фінансах технологія блокчейн пропонує нові рівні прозорості, ефективності та безпеки. Наприклад, фінансові групи можуть використовувати блокчейн для створення єдиної незмінної бухгалтерської книги, яка завжди актуальна та не потребує узгодження. Смарт-контракти на основі блокчейн — контракти, які автоматично виконуються після виконання заздалегідь визначених умов — також можуть бути використані для автоматизації та прискорення діяльності, такої як обробка платежів та дотримання нормативних вимог.
• Інтелектуальна автоматизація: фінансові команди використовують ШІ та машинне навчання для оптимізації рутинних процесів, таких як звірення рахунків-фактур, фінансове закриття, амортизація основних засобів і готівковий застосунок. Наприклад, групи можуть використовувати вбудоване машинне навчання, щоб автоматично зіставляти вхідні платежі з рахунками-фактурами, зменшуючи дебіторську заборгованість у днях і мінімізуючи зусилля вручну.
• Інтеграція API та вбудовані фінанси: Сучасні фінансові екосистеми побудовані на API-перших архітектурах, які інтегрують ERP, казначейство, білінг та зовнішні системи в режимі реального часу. Керовані API робочі процеси та інтеграція на основі подій у всіх застосунках допомагають забезпечити безперебійне фінансове закриття, платежі в реальному часі, інтелектуальну торгівлю та вбудовані можливості, такі як аналітика виставлення рахунків за підписку. Це дозволяє фінансовим групам вбудовувати фінансові послуги безпосередньо в операційні застосунки та поставляти кінцеву автоматизацію між процесами.
• ESG та звітність про сталий розвиток: метрики ESG, вбудовані безпосередньо у фінансову звітність, дозволяють організаціям відстежувати викиди, використання енергії та сталий розвиток разом із основними фінансовими KPI. Звітність концерну автоматизує збір даних ESG, інтегрує його з фінансовою консолідацією та підтримує структури відповідності, такі як CSRD. Фінансові групи можуть моделювати фінансовий вплив вуглецевих витрат під час планування та закриття циклів, що сприяє прозорому розкриттю інформації про сталий розвиток та прийняттю рішень, пов'язаних з ESG.

Найкращі хмарні системи управління фінансами тепер вбудовують інтелектуальні технології, такі як передова аналітика, ШІ, машинне навчання та блокчейн безпосередньо у свої інструменти, що різко прискорює фінансову трансформацію та пропонує швидкий час для цінності та ROI.

Захід SAP

Почніть роботу з інноваціями SAP Finance

Стратегії доступу та рішення, які допомагають керівникам фінансів модернізуватися за допомогою штучного інтелекту, автоматизації та розширеної аналітики для довгострокового успіху.

Дізнатися більше

Від автоматизації до досвіду: зростаюча роль ШІ в сучасних фінансах

ШІ трансформує фінансове керування шляхом вкладення інтелектуальних можливостей у основні процеси – від фінансового закриття та консолідації до планування, керування ризиками та звітності ESG – підвищення точності, ефективності та стратегічних аналітичних даних. Автоматизовуючи рутинні завдання та надаючи прогнозну аналітику, ШІ забезпечує швидші та точніші операції, покращуючи відповідність і досвід клієнтів. Ці досягнення дозволяють фінансовим командам вийти за межі транзакційної роботи в напрямку створення стратегічної цінності, сприяючи розумнішим рішенням і сталому зростанню.

Нижче наведено лише кілька прикладів того, як ШІ революціонує кожен аспект фінансів.

• Автоматизоване фінансове закриття: ШІ присвоює завдання та автоматизує узгодження, скорочуючи час циклу та покращуючи точність.
• Розумне прогнозування грошових коштів та оборотного капіталу: прогнозна аналітика оптимізує ліквідність та надає інформацію про грошові кошти в режимі реального часу.
• Розширене ШІ визнання виручки та оптимізація пропозиції до оплати: машинне навчання покращує розрахунок підписки та керування циклом виручки.
• Прогнозне планування та прогнозування: ШІ автоматизує моделювання сценарію та надає прогнозну інформацію для бюджетування.
• Виявлення аномалій і моніторинг відповідності: ШІ позначає незвичайні транзакції та підтримує внутрішні елементи керування.
• Інтегрований ESG та облік вуглецю: ШІ пов'язує показники сталого розвитку з фінансовими даними для прозорої звітності.
• Розширення обслуговування клієнтів: чат-боти та віртуальні помічники з підтримкою ШІ, інтегровані у фінансові платформи, надають миттєві відповіді на запити щодо виставлення рахунків, статус оплати та проблеми з обліковим записом, зменшуючи навантаження на колл-центри та підвищуючи задоволеність клієнтів.
• Інноваційні фінансові продукти та послуги: ШІ допомагає фінансовим командам досліджувати нові бізнес-моделі, надаючи аналітичні дані та моделювання, а також підтримуючи швидкий аналіз ринкових тенденцій, поведінки клієнтів та сценаріїв ризиків.

Системи фінансового менеджменту перетворилися з базових інструментів обліку на інтелектуальні платформи, які вбудовують розширену аналітику, ШІ, генеративний ШІ та машинне навчання безпосередньо у фінансові процеси. У швидко мінливому бізнес-ландшафті, а також на тлі геополітичної невизначеності, мінливості ринку та мінливих норм, прийняття цих інновацій більше не є необов’язковим; це вимога довгострокової стійкості та успіху.

Запитання й відповіді фінансового менеджменту