Finansal yönetim sistemi (FMS) nedir?

FMS; bir organizasyondaki geliri, giderleri ve varlıkları yönetmek için kullanılan yazılım ve süreçlerdir.

Finansal yönetim sistemine genel bakış

Eski Mezopotamya'nın 7 bin yıllık kalıntıları arasında en eski muhasebe kayıtlarına rastlandı. Bu, tekerleğin 3000 yılı aşkın bir sürede icadını önler ve insan toplumunun evriminde ticaretin ve ticaretin tarihsel ve kültürel önemine değinir. Fakat15. yüzyılın sonlarına kadar İtalyan matematikçi Luca Pacioli tarafından çift girişli muhasebenin yaygınlaştırılmasıyla modern muhasebenin geneliğini görmedik. Bununla birlikte işletmeler hem mevcut (borç) hem de gelecek (alacak) durumlarını görebiliyordu ve kurallı bir finansal yönetim sistemi doğdu. Tabii ki, modern finansal yönetim sistemleri Pacioli 'yi imzalayamaz hale gelecekti.

Finansal yönetim sistemi tanımı

Finansal yönetim sistemi; bir organizasyondaki geliri, giderleri ve varlıkları yönetmek için kullanılan yazılım ve süreçlerdir. Finansal yönetim sisteminin amacı günlük finansal operasyonları desteklemenin yanı sıra kârları en üst düzeye çıkarmak ve uzun vadeli kurumsal sürdürülebilirliği sağlamaktır. Finans ekiplerine yardımcı olurlar:

  • Faturalamayı ve fatura tahsilatını kolaylaştırın

  • Günlük, aylık ve yıllık nakit akışını optimize edin

  • Denetim izlerinin bakımını yapma ve muhasebe düzenlemelerine uyma

  • Finans süreçlerini otomatikleştirin ve muhasebe hatalarını azaltın

  • Daha iyi bütçeleme, tahmin ve planlama sağlayın

  • Finansal kapanış ve raporlama faaliyetlerini hızlandırın

  • Ve çok daha fazlası

Finansal yönetim yazılımı, bir şirketin, finansal ve operasyonel verileri konsolide eden ve ekiplere işletmeye yönelik kapsamlı bir görünüm sağlayan kurumsal kaynak planlama (ERP) sisteminin bir parçası olabilir. Uçtan uca bir finansal yönetim sistemi oluşturmak için bağımsız finansal uygulamalar da birleştirilebilir. CFO'lar büyümenin üstesinden gelmek ve farklı coğrafyalar, diller, para birimleri ve yönetmelikler için işlevsellik sağlamak üzere hızla ölçeklenebilen bulut tabanlı ERP ve finansal yönetim yazılımlarını giderek daha fazla tercih ediyor.

placeholder

Finansal yönetim sistemlerinin, harcama sapmasını nasıl izlemenize ve yönetmenize olanak sağladığını gösteren ekran görüntüsü.

Finansal yönetim sisteminin temel bileşenleri

Etkili bir finansal yönetim sistemi, şirketlere tam bir muhasebe yazılımı paketi ve tek bir doğru kaynak sağlar. Sistemde, aşağıdaki dört kategoride gruplanabilen birçok farklı araç bulunur:

  • Genel muhasebe ve mali kapanış: Muhasebe ve mali kapanış araçları defteri kebir, satıcılar muhasebesi (AP), müşteriler muhasebesi (AR) ve bordro gibi temel muhasebe aktivitelerini destekler. Ekiplerin rapor oluşturmasına, gelir, gider ve bakiye için mali tablolar oluşturmasına ve defterleri daha hızlı ve daha az çabayla kapatmasına yardımcı olur. Vergi yönetimi özellikleri, vergi doğruluğu ve uyumluluğunu sağlamaya da yardımcı olur.

placeholder

Müşteriler muhasebesi durumunu gösteren finansal yönetim sistemi.

  • Gelir, nakit ve nakit yönetimi: Finans ekipleri gelir muhasebesi araçları ile faturalama süreçlerini otomatikleştirebilir, güncel ödemeleri görüntüleyebilir ve gelir gerçekleşmesi için IFRS 15 gibi yasal düzenlemelere uygunluk sağlayabilir. Nakit ve nakit yönetimi araçları, ekiplerin nakit akışını tahmin etmesine, likiditeyi iyileştirmesine ve riski proaktif olarak azaltmasına yardımcı olur. Bu yazılım ayrıca bankacılık sistemleriyle entegre olur, böylece kullanıcılar banka bakiyelerine ilişkin gerçek zamanlı görünürlük elde edebilir ve hesaplarda mutabakatı basitleştirebilir.

  • Mali planlama ve analiz: Bu planlama, tahmin, bütçeleme ve analitik araçlar kümesi CFO'ların ve ekiplerinin şirketin genel mali durumunu desteklemesine yardımcı olur. FP&A yazılımı, masrafları ve kârlılığı analiz etmek, performansı iyileştirmek, gelecekteki koşulları tahmin etmek ve gezinmek ve C-suite'ye hızlı ve doğru karar desteği sağlamak için kritik öneme sahiptir. Finans ve diğer her departman arasında çoklu senaryo planlamasını ve işbirliğini de destekler.

  • Yönetim, risk ve uyumluluk: GRC araçları, ekiplerin organizasyonel faaliyetleri iş hedefleriyle uyumlu hale getirmesine, farklı risk türlerini belirleyip azaltmasına ve GDPR ve SOX'ten uluslararası ticaret anlaşmalarına kadar yasalarla ve düzenlemelerle uyumluluğu sağlamasına yardımcı olur. Şirketler, kurumsal yönetim, risk yönetimi ve uyumluluk faaliyetleri genelinde verileri senkronize ederek daha etkin bir şekilde çalışabilir, belirsizlikte gezinebilir ve bütünlükle hareket edebilir.

placeholder

GRC yazılımı, şirketlerin sermaye kullanılabilirliğini ve ilişkili riskleri izlemesine ve yönetmesine yardımcı olur.

Dijital finans dönüşümü ve yeni teknolojiler

Çoğu şirket, bulut, artırılmış analitik, robotik süreç otomasyonu (RPA), yapay zeka (AI) ve blockchain gibi dijital teknolojileri finanse etmek için hâlâ ilk aşamalardalar, ancak büyük bir değişimin ve baskının yanındadır. Sadece CFO'lar ve ekiplerinin işe hızlı karar desteği vermesi beklenmiyor, COVID-19 pandemisinden öğrenilen sıkı dersler liderlerin finans dönüşümünü ve yeni teknoloji adaptasyonunu hızlandırmaya zorluyor.

 

Nedenini görmek kolay. Anlık zeka, son derece doğru tahmin modelleme, daha çevik ve otomatik süreçler gibi dijital finans dönüşümünün avantajları, şirketlerin değişimde gezinmesi ve yeni normale adapte olması gereken içerik maddeleridir. Özellikle yapay zeka, finans analitiği, otomasyon ve mali kapanış faaliyetlerinden risk azaltma ve uyumluluğa kadar her süreçte tamamen devrim yaratan, finans dönüşümünün ardındaki itici bir güçtür.

Önümüzdeki on yılda yapay zeka, finans alanındaki neredeyse her aktiviteyi optimize edecek veya dönüştürecek.
Gartner

  • Bulut finansal yönetimi: Ölçeklenebilirliğe, maliyet-verimliliğe ve daha fazla Büyük Veri kaynağına bağlanabilmeye ek olarak bulut tabanlı ERP finansal yönetimi sisteme her yerden güvenli erişim sunar. Bu da şu anda bu kadar çok çalışanın uzaktan çalışması açısından özellikle önemlidir. Bulut ayrıca yapay zeka, öğrenen makineler ve blockchain gibi yeni ve akıllı teknolojiler için ağ geçidi ve önkoşuldur.

  • Gelişmiş finans analitikleri: Yapay zeka ve makine öğrenimiyle desteklenen finans analitikleri, organizasyon içinden ve dışından, neredeyse gerçek zamanlı olarak çok sayıda yapılandırılmış ve yapılandırılmamış veriyi çıkarabilir. Bu analitikler finans uzmanlarını daha doğru tahminler ve planlar oluşturmak, gelecek senaryoları modellemek, potansiyel kararların finansal etkilerini anlamak, talep üzerine raporlar oluşturmak, risk ve fırsat tahmininde bulunmak için güçlendirir. Sonuç olarak, gelişmiş finans analitikleri işletmeyi doğru yönde yönlendirmek ve uzun vadeli sürdürülebilirliği sağlamak için kullanılabilir.

  • Finans otomasyonu: Şirket denetleyicilerinin yüzde doksanı, mali raporlardan vergi hazırlığına ve bordroya kadar her şeyi otomatikleştirmek için yakında RPA ve AI kombinasyonunu kullanacaktır. RPA botları yalnızca yinelenen görevleri otomatikleştirmekle kalmaz ve çalışanları daha yüksek değerli işlere odaklanmak için serbest bırakır; daha hızlı işler tamamlayabilir, maliyetleri ve hataları en aza indirebilir, iş akışlarını optimize edebilir ve insan botu ekipleri genelinde aktiviteleri düzenleyebilir.

  • Blockchain: Finansta, Blockchain teknolojisi yeni düzeyde şeffaflık, verimlilik ve güvenlik sunar. Örneğin finans ekipleri, her zaman güncel olan ve mutabakat gerektirmeyen tek bir değişmez defter oluşturmak için blockchain'i kullanabilir. Blok zinciri tabanlı akıllı sözleşmeler - önceden belirlenen koşullar karşılandığında otomatik olarak yürütülen sözleşmeler – ödeme işleme ve düzenlemelere uygunluk gibi aktiviteleri otomatikleştirmek ve hızlandırmak için de kullanılabilir.

1 numaralı

gelişmiş finans analitikleri, 2020'deki finans liderleri için en önemli önceliklerden biriydi

Gartner 

80

%

oranında finans lideri RPA uyguladı veya uygulamayı planlıyor

Gartner 

Bulut tabanlı en iyi finansal yönetim sistemleri artık gelişmiş analitik, yapay zeka, öğrenen makineler ve blockchain gibi akıllı teknolojileri doğrudan araçlarına yerleştirdi. Bu da finans dönüşümünü önemli ölçüde hızlandırır ve değere dönüşüme ve yatırım getirisine hızlı bir zaman sunar.

Finansal yönetim SSS'ler

Muhasebe, finansal yönetim sisteminin bileşenlerinden biridir. Bir muhasebe sistemi; borç hesapları, müşteriler muhasebesi ve bordro dahil olmak üzere doğrudan DK'yi besleyen muhasebe uygulamaları olan kuruluşun - defteri kebir (DK) rezervasyon gereksinimlerini destekler. Finansal yönetim sistemi; nakit ve nakit yönetimi, maliyet muhasebesi, stratejik planlama, analitik ve finansal tahmin, yönetişim ve daha fazlası dahil olmak üzere organizasyonun tüm mali yönlerini yönetmeye yönelik araçlar içerir.

Kurumsal kaynak planlaması (ERP), bir işletmenin ihtiyaç duyduğu geniş kapsamlı işlevselliği ele almak için tasarlanmış entegre bir işletme yönetimi yazılımı paketidir. Muhasebe, raporlama ve nakit yönetimi gibi mali uygulamalar, ERP paketinin önemli bir parçası ve finans süreçlerinizi daha iyi yönetmek istiyorsanız başlamak için iyi bir yerdir.

Müşteriler muhasebesi (AR), gelen geliri yönetmekten, genellikle ödeme koşulları biçiminde müşterilere genişletilen satın alımlar ve krediler için müşterilerin borçlu olduğu paradan sorumlu olan iş işlevidir. Alacak hesapları faturalama ile başlar, tahsilatı yönetir ve borçlanılan tutarların, alacak yaşlandırmasının ve ödeme geçmişinin kayıtlarını tutar.

Borç Hesapları (AP); tedarikçilere, alt yüklenicilere, kredi verenlere ve diğer dış taraflara borçlanılan tutarları izleyen ve yöneten iş işlevidir. Borçlar (borç) genellikle satınalma faturasının tanınmasıyla başlar ve ödeme ile sona erer. Borç hesapları borçlanılan tutarları ve kimin, yaşlandırmanın, ödemelerin ve nakit gereksinimlerinin takibini yapar.

Gelir yönetimi, talep ve tüketici davranışlarını doğru şekilde tahmin ederek geliri artırmayı ve olası en iyi finansal sonuçları elde etmek için ürünleri, fiyatlandırmayı, promosyonu ve yerleştirmeyi (dağıtım) optimize etmeyi amaçlar.

Müşteriler muhasebesi sürecinin bir alt kümesi olan alacak yönetimi öncelikle tahsilat sürecini, şirket parasını borçlu kişilerle iletişimleri ve güvenli ödeme için yapılan tahsilat aktivitelerini ifade eder.

Mutabakat, farklılıkları belirlemek, hangisinin doğru olduğunu belirlemek ve kayıtları senkronize etmek için iki veya daha fazla kaynaktaki veya repository'deki kayıt eşleme sürecini ifade eder. Defteri kebir girişlerinin kaynak belgelerle karşılaştırılması ve banka kayıtlarının alınan ve yapılan ödemelerle eşleştirilmesi bunlara örnek olarak verilebilir.

Genel olarak, bir muhasebe sistemi, bir işletmeye akan paraları takip etmek için kullanılan bir mekanizmadır. Genellikle bu terim, finansal aktiviteleri izleyen bir dizi yazılım uygulamasını ifade eder. Temel muhasebe sistemi işlevleri veya ERP finans yazılımı modülleri defteri kebiri, satıcılar muhasebesi ve müşteriler muhasebesini içerir. İsteğe bağlı işlevler arasında bordro, nakit yönetimi, kredi ve tahsilatlar ve diğerleri yer alır.

Mali planlama ve analiz, bir şirketin genel mali durumunu destekleyen planlama, tahmin, bütçeleme ve analitik aktiviteler kümesidir. FP&A araçları, finans ekiplerinin C-suite için hızlı karar desteği sunmasına, ayrıntılı finansal modeller ve tahminler oluşturmasına, birden fazla senaryo planlamasına, yeni gelir fırsatlarını belirleyip değerlendirmesine ve daha fazlasına yardımcı olur.

Nakit akışı, işletmenin içindeki ve dışındaki nakit akışıdır. Satışlardan gelen nakit, malzeme, bordro, kredi ödemeleri ve diğer giderler için harcanana kadar banka hesaplarında ve diğer sıvı yatırımlarda tutulur. Üç temel mali rapordan (Gelir, Bilanço, Nakit Akışı) biri olan Nakit Akışı Tablosu, bir muhasebe dönemi boyunca organizasyonun nakitindeki değişiklikleri izler: başlangıç bakiyesi, alınan nakit, yapılan ödemeler, kapanış bakiyesi.

Nakit yönetimi, nakit akışlarını toplama ve yönetme sürecidir. Bankacılık ve yatırım hesaplarında, nakit yönetimi, gelen nakitin nereye yerleştirildiğini ve işletme sermayesine, yatırımlara, nakit rezervine veya diğer elden çıkışlara nasıl tahsis edildiğini belirler.

Nakit yönetimine benzer şekilde, nakit yönetimi, likiditeyi korumak ve şirket performansını optimize etmek için fonların en iyi şekilde kullanılmasını sağlamak amacıyla işletme sermayesine odaklanan kurum içindeki fonların yönetimidir.

Gider raporlaması, iş harcamalarını izleyen ve hesaplayan bir formdur. Çoğu tipik olarak, şirket tesislerinden uzakta görev yapan bir çalışanın, söz konusu aktivite sırasında oluşan tüm giderleri (ulaşım, konaklama ve yemek gibi) raporlaması beklenir. Giderler, doğrudan şirket fonlarından ödenir veya kişi tarafından ödenir ve geri ödeme için raporlanır.

Bir çalışan, işle ilgili kalemler için ödeme yaptığında ve kişisel fonlardan gelen masrafı, şirketin geri ödeyebilmesi için şirkete bu tür harcamaları raporlayacaktır. Bu; satış, toplantı ve toplantılar, anlaşmalar, ekipman kurulumu ve hizmeti ve benzerlerine yönelik seyahatler sırasında ortaya çıkan seyahat giderleri için yaygın bir uygulamadır. Normal satın alma kanallarından geçmek yerine sadece satın almak daha hızlı olduğunda bir projeyi tamamlamak için gereken tüketim malzemeleri veya malzemeler için de geçerli olabilir.

T&E, seyahat ve gider anlamına gelir. İş amaçlı seyahat eden bir çalışan, T&E raporu (kağıt veya elektronik) şirket kullanılarak nakliye, konaklama, yemek ve diğer giderler için oluşan masrafları raporlayacaktır. Giderler, doğrudan şirket tarafından ödenebilir (seyahat acentesi hesabı veya şirket kredi kartı) veya çalışan tarafından ödenebilir ve geri ödeme için raporlanabilir.

placeholder

Finans süreçlerinizi bir ERP ile çalıştırın

Finans özelliklerinizi optimize etmek ve çalışmak için yapay zeka ve gelişmiş analitikler sunun.

Daha fazla bilgi edinin 
placeholder

Başka hiçbir yerde bulamayacağınız fikirler

Doğrudan gelen kutunuza iletilen bir doz iş zekası için kaydolun.

Daha fazla bilgi edinin ve abone olun 
twitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixel