AI 為何正在重塑金融機構

現今的財務組織正處於一個重大轉折點。AI 已經在重塑財務運作方式，且隨著新的生成式模型與代理程式驅動的解決方案源源不絕推出，發展腳步並未放緩。一旦落後，便會顯露無遺。未採用 AI 的團隊仍停留在手動分析指標的階段，而其競爭對手則運用 AI 代理程式來預測趨勢、呈現見解並加快行動速度。

AI 也正在改變財務長本身的角色。許多財務長主導 AI 投資，並對這些計畫的成效負責。董事會與領導團隊也抱有更高的期望。財務長的角色如今同時涵蓋財務管理、技術採用、營運對齊與策略。這種轉變已體現在財務長思考自身角色的方式上。根據 EY 一份關於在科技賦能的未來中財務長角色演進的報告，財務長「越來越將自己視為塑造企業價值的角色」。¹在科技與組織快速變革之際，財務長該如何定位自己，以持續塑造企業價值？

AI 在此故事中扮演著核心角色。然而，若缺乏現代化的基礎架構，便難以實現 AI 的價值。當財務運作於零散的舊版 ERP 系統時，資料、流程與情境便無法串聯，AI 也難以有效運作。

SAP ECC 在財務方面的局限性

SAP 預計停止維護舊版 ERP——SAP ERP Central Component (SAP ECC)——的所有版本。對於猶豫是否要移轉至雲端 ERP 的財務組織而言，應該要先了解 SAP ECC 架構的主要限制。

企業採用內部部署方式部署 SAP ECC，雖然該交付模式有許多優點，但也會帶來挑戰。每項自訂都需要人工處理，因此更難跟上 AI 等尖端科技的發展。

在舊有架構上加掛 AI 等新興技術不僅耗時且成本高昂，進而可能對成果產生負面影響。即使是例行更新，也可能演變成漫長的導入週期，占用原可投入更高價值工作的資源。

對仰賴內部部署 ERP 的財務團隊而言，ERP 現代化似乎是個艱鉅挑戰。SAP ECC 自 2004 年即已存在，且許多組織已耗費數年（甚至數十年）的心力建置圍繞著它的流程與基礎架構。然而，維持現狀也伴隨著自身的風險，其中最顯著的便是無法迅速回應變化。

移轉至現代化 ERP 可提供全新、更穩固的企業基礎。內部部署 ERP 需要針對新功能進行人工維護和建置流程，而雲端 ERP 則能持續演進與擴充。RISE with SAP 之旅結合經驗證的方法、專家指引，以及由代理程式主導的現代化，讓轉型更有條理並降低風險。一旦建立該基礎，決策者就能比以往更快速地採取行動，並由 AI 代理程式處理任何變更背後的工作。

為何彼此脫節的財務資料會阻礙 AI 創新

若要有效協助制定決策，AI 需要乾淨、一致且標準化的資料。正如人類需要正確資訊才能做出明智判斷，AI 的輸出——其見解和建議——成效完全取決於流經 ERP 的資料。

這種依賴性有助於解釋有效 AI 採用的主要障礙——信任。根據顧問公司 RGP 對財務長進行的調查，只有 10% 的財務長完全信任其資料。²當底層財務資料分散、不一致或延遲時，無論技術多麼先進，領導者都無法依賴 AI 驅動的見解。即使財務組織對 AI 懷抱雄心壯志，對資料缺乏信心仍可能使導入無法成功。

為了建立該信心，資料必須經過有效的結構化與治理。組織可以在非結構化輸入（例如發票原始資料或收據）與 ERP 系統本身之間導入智慧中間層來應對此問題。此層會在資料進入核心財務流程之前進行標準化、擴充及整理，確保其可用於財務報告和 AI 應用程式。

若沒有這個基礎，後果將非常嚴重。資料品質不佳會削弱財務報告、限制自動化，並使決策制定產生錯誤。當資料存在瑕疵時，建構在其上的流程也會變得不可靠。

因此，乾淨且治理完善的財務資料，對於大規模採用 AI 至關重要。SAP Cloud ERP Private 將 AI 層疊於統一、整合且語意豐富的企業資料之上，在提升可靠性的同時，讓團隊能夠存取即時資訊。

從交易型財務到智慧財務

對於任何在財務部門使用舊版 ERP 的人來說，大多數的流程都是被動的。財務團隊必須手動處理發票、管理薪資，並逐筆交易比對採購單。規則導向的自動化能在一定程度上發揮作用，但當條件改變時，它無法自行調整。

現代化雲端 ERP 為更靈活的工作方式開啟大門。它透過整合正確的企業資料、控管機制與企業脈絡，為智慧財務奠定基礎，讓 AI 能夠實現當今財務組織所需的企業價值。SAP Cloud ERP Private 即是建立在此基礎之上。

智慧財務實際運作起來是什麼樣子？當 AI 就緒度成為財務 ERP 的核心時，AI 能夠串聯過往獨立運作的流程，並展現出全新的功能：

• 前瞻預測：AI 代理程式不只彙總資料，還會運用預測模型推估未來趨勢、市場狀況與財務結果。
• 持續分析：毋須等待定期財務報告，即可在趨勢出現時隨時追蹤，並立即發現問題與機會。
• 即時風險管理：AI 代理程式可自主分析大型資料集、監控法規動態，並及早向財務團隊警示任何風險。
• 統一能見度：雲端 ERP 將交易記錄與發票等資料集中至單一可信資料來源，讓財務團隊充分掌握財務動態。

透過 SAP Cloud ERP Private，財務組織能更接近自主財務——由代理程式主導的見解與行動將驅動日常營運。

SAP Cloud ERP Private 如何奠定自主財務的基礎

AI 的強大程度，取決於其背後的資料與流程。如果資料零散且流程未串聯，AI 就無法提供價值。若要發揮成效，ERP 系統應統一資料、理解財務的企業情境，並據此協同調度流程。

這正是擺脫舊版 ERP、發揮重大影響力的關鍵。SAP Cloud ERP Private 不會在過時的基礎架構上疊加 AI，而是從一開始就內建 AI。其旨在自動化全企業的流程、內嵌智慧財務功能，並支援符合企業策略優先事項的決策。

該設計的核心是結合 AI、企業資料與日常工具的分層架構：

• SAP Business AI（基礎層）：此層提供運用 AI 代理程式協調財務作業的技術架構，並由企業資料及模型驅動的財務作業理解提供支援。
• SAP Autonomous Suite（協調層）：這些是使用整合企業資料來協調跨功能流程的解決方案。
• 使用者互動 (互動層)：這是財務團隊工作的介面，可讓使用者與有助於日常流程的 Joule Assistants 和 Joule Agents 進行互動。

因為 AI 是 ERP 系統的基礎，一切運作得更快速、更準確。系統不再出現斷連、權宜之計和孤立的職能，而是作為統一的整體運作。

三項核心原則可讓此架構為財務發揮作用：

SAP Cloud ERP Private 核心原則

綜合來看，這些要素構成了自主財務的架構。自主財務將 AI 內嵌至財務營運核心，大幅減輕財務專業人員的人工作業負擔，使其能專注於管控、策略判斷及最關鍵的決策。

跨財務工作流程的 AI 助理與代理程式

企業級 AI 不僅止於大型語言模型和聊天機器人，更能積極支援並自動化核心財務營運。

有了這些功能，基於雲端的 ERP 不僅能簡化財務作業。它能讓 CFO 成為現代企業所需的全方位領導者。同樣地，主導 ERP 導入的 CIO 也能直接為企業價值做出貢獻。

SAP Cloud ERP Private 透過將 Joule Assistants 與 Joule Agents 直接內嵌至財務營運中，實現此目標。以下介紹其運作方式：

• 財務團隊指定方向：財務專業人員向 Joule Assistants 發出指示。
  • 例如，資金管理專員可能會指示現金及財務助理持續監控全球現金流、在流動性風險出現時加以標記，並在組織資金管理政策的範圍內最佳化各實體間的現金配置。

• Joule Assistants 協調工作：它們運用情境豐富的企業資料編排任務並指示 Joule Agents，再由 Joule Agents 依照要求的方式與頻率執行工作。
  • 例如，現金及財務助理會自主指示相關代理程式，即時彙整現金部位、在資金缺口惡化前加以找出，並依政策準備資金管理工作。

此模型可在整個財務組織中擴展。從全球稅務與營運資金管理到高階企業規劃，Joule 可自主支援核心財務作業。財務團隊既能掌控全局，又不會深陷日常作業之中。

AI 驅動財務的營運與企業價值

當 AI 嵌入財務營運之中時，它便開始創造可衡量的價值。長久以來，組織收集了前所未有的龐大資料，卻缺乏有效的方式來理解這些資料或利用資料來指導決策。差距不在於取得資料的管道，而在於將資料轉化為清晰見解與實際行動的能力。然而，現在 AI 可以縮小這項差距，讓 CFO 與 CIO 獲得能夠呈報至董事會的成果。

借助 SAP Cloud ERP Private，專為財務設計的 Joule Assistants 能協調 Joule Agents，在各項核心流程中交付成果。這些助理與代理程式有助提升生產力與效率，並縮短財務作業所需時間；適用範圍涵蓋計費、對帳與調整、現金管理等各項財務功能。

這些實質成效並非獨立實現的。這些成效取決於乾淨、統一的資料，以及旨在統籌核心營運的雲端 ERP。當這些要素到位後，自主財務便指日可待。

隨著 AI 承擔更多的營運工作量，財務組織可以將焦點轉移至策略、成長與長期價值創造。 這反過來能讓企業的優先要務更加明確，為領導者在引導 Joule 時提供更清晰的方向。

從 SAP ECC 移轉至自主財務的實用途徑

許多組織仍認為 ERP 導入需要很長時間，並需投入大量人工作業。透過 SAP Cloud ERP Private 邁向自主財務的路徑截然不同。SAP Cloud ERP Private 將 Joule Agents 直接嵌入現代化流程本身，讓它們能夠執行過去會拖慢移轉速度的工作。

在 RISE with SAP 旅程中，由 AI 代理程式供應鏈有助於縮短從 SAP ECC 邁向自主財務的路徑。SAP 專家也會提供導入與採用 AI 的相關指引。Joule Agents 在此直接發揮作用，因為它們可以將舊有 SAP ECC 程式碼現代化、減少技術債務，並協助建立 Clean Core 架構。Clean Core 允許組織根據需求擴充系統，而無需變更 ERP 基礎。

RISE with SAP 也從一開始就在流程中內建控管機制。防護措施有助於確保初始導入及任何擴充功能符合公司的治理、架構與安全標準，避免無序擴張與不一致。

現代化並不止於正式上線。CIO 可隨著企業發展修改與調整系統，無需仰賴以往定義舊版 ERP 環境的手動、一次性客製化。

結論：為什麼 ERP 現代化現在是財務部門的 AI 就緒策略

有些組織採用的做法，是嘗試將財務 AI 改裝到舊有基礎架構上。這種方法的成效終究有限。AI 仰賴其背後基礎架構的強度：資料品質、流程連接方式，以及塑造 AI 運作方式的企業情境。缺乏該基礎，成效便會受到限制。

這就是為什麼優先移轉至以雲端為基礎的 ERP 這麼重要的原因。這能為 AI 創造所需的條件，使其真正帶來有意義的成果，而不只是微幅的改善。這項轉變也改變了領導階層的面貌。CIO 有絕佳的機會證明自己是財務組織中主要的企業價值創造者，而不只是管理系統。同時，CFO 也能更全面地扮演以成長和價值創造為核心的角色。

AI 助理與代理程式在實現該轉型過程中扮演著核心角色。為了充分運用這些功能，企業需要一套從零開始為此而建置的 ERP。移轉至該基礎架構，正是將 AI 從概念轉化為能持續推動企業向前發展之因素的關鍵。

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