什麼是財務管理系統（FMS）？
FMS 是一套用於管理企業內收入、支出及資產的軟體與流程。
財務管理系統概觀
最早的會計記錄在距今 7,000 年前的古美索不達米亞廢墟中被發現，比輪子的發明早了 3,000 多年，代表貿易及商業在人類社會演變中具有歷史和文化重要性。但直到 15 世紀，隨著數學家 Luca Pacioli 發表的複式記帳廣為流傳，我們才看到現代複式簿記的形成。有了複式簿記，商家可以看到自己的現值（借）與期值（貸）狀況，簡陋的財務管理系統就此誕生。當然，Pacioli 先生可能已經無法看懂現代財務管理系統了。
財務管理系統定義
財務管理系統是一套用於管理企業內收入、支出及資產的軟體與流程。它除了能夠支援日常的財務營運外，財務管理系統的目的是將利潤最大化，並確保企業能長期永續經營。他們能協助財務團隊：
簡化發票作業與帳單請款
優化每日、每月與每年的現金流量
維護稽核軌跡及遵守會計法規
自動化財務流程並減少會計錯誤
提供更佳的預算編列、預測及規劃
加速財務結算及報表生成作業
其他運用等
財務管理軟體可以是公司企業資源規劃（ERP）系統的一部分，整合財務和營運資料並提供團隊對企業的全面檢視。也可以結合獨立的財務應用程式，建立端對端財務管理系統。越來越多的財務長選擇雲端 ERP 及財務管理軟體，可快速擴展以因應成長並針對不同地區、語言、貨幣及法規提供相應功能。
展示財務管理系統如何讓您監控及管理支出差異的螢幕截圖。
財務管理系統的基本要素
有效的財務管理系統能提供公司整套的會計軟體及單一事實來源，系統中有許多不同工具，可分為下列四個種類：
普通會計和財務結算：會計和財務結算的工具支援基本簿記作業，例如總帳、應付帳款（AP）、應收帳款（AR）和薪資，用於協助團隊產出報表，建立收入、支出及餘額的財務報表，並能輕鬆快速地完成財務結算，而稅務管理功能能確保稅務資料準確並符合稅務法規。
展示應收帳款的財務管理系統。
收入、現金和財務管理：透過收入會計工具，財務團隊可將請款程序自動化、檢視最新付款，並確保遵循收入認列的法規，例如 IFRS 15。現金和財務管理工具可協助團隊預測現金流量、改善流動性，並主動降低風險。此軟體也會與銀行系統整合，讓使用者即時了解銀行餘額，並簡化帳戶調節。
財務規劃及分析：此組規劃、預測、預算及分析工具能協助財務長及其團隊支援公司整體財務狀況。財務規劃與分析軟體在分析成本及獲利能力、改善績效、預測及應變未來狀況，以及提供高階主管快速且準確的決策支援上至關重要。它也能支援多情境規劃以及財務部門與其他部門間的協作。
治理、風險和法規遵循：GRC 工具能協助團隊保持組織作業與企業目標一致、辨識及降低各種風險、確保遵循法律及法規（從 GODR 及 SOX 規範到國際貿易協定等）。透過公司管理、風險管理及法規遵循作業資料的同步，公司能更有效率地營運、因應變局，並採取誠信的行動。
GRC 軟體可協助公司監控及管理資金可用性及相關風險。
數位財務轉型及新技術
大多數公司仍處於運用在財務流程中導入數位技術（像是雲端、業務預測分析、智慧流程自動化（RPA）、人工智慧（AI）及區塊鏈）的早期階段，但他們正處於重大轉變的開端，因此感到壓力重重。不僅是財務長及其團隊在提供決策支援上被賦予眾望，COVID-19 疫情的寶貴經驗也迫使領導者加速財務轉型及新技術的採用。
原因很簡單，數位財務轉型的效益（像是即時智慧技術、高準確度預測模型、更彈性且自動化的流程）都是公司因應改變及適應新常態所需的要素。尤其 AI 更是財務轉型、革新財務分析、自動化及所有流程（從財務結算作業到減少風險及遵循法規）背後的驅動力，
雲端財務管理：雲端財務管理除了具可擴展性、成本效益及連結至更多大數據資料來源的能力之外，還能隨時隨地安全地存取系統，這對於遠端工的員工來說尤其重要。雲端也是進入 AI、機器學習、區塊鏈等新興及智慧科技的閘道及先決條件。
進階財務分析：利用 AI 及機器學習的技術支援財務分析能夠從組織內外，近乎即時地採集到大量的結構化和非結構化資料集。此分析能協助財務人員提出更準確的預測及規劃、建立未來情境模型、了解潛在決策的財務影響、產出隨選式報表及預測風險與商機。最終，進階財務分析可用於引領企業走向正確方向並長期協助確保企業的長期永續經營。
財務自動化：九成的企業總監很快將會同時導入流程自動化及 AI，並從財務報表、財務結算到稅務準備及薪資，全面性地將流程自動化。流程自動化機器人不只將重複性作業自動化，讓員工能夠專注在更高價值的工作上，他們還能更快地完成工作、將成本及錯誤降至最低、將流程最佳化，並協調人機團隊作業。
區塊鏈：在財務方面，區塊鏈技術能提升的透明度、效率和安全性。例如，財務團隊可以使用區塊鏈建立最新且不須調節的單一帳本。區塊鏈智能合約：符合先決狀況時自動執行的合約，也可用於自動化及加速付款處理和法規遵循等作業。
最佳的雲端財務管理系統現已在工具中導入進階分析、AI、機器學習及區塊鏈等智慧科技，可大幅加速財務轉型並快速產生價值及投資報酬率。