通貨膨脹讓靈活營運資金管理對業務變得至關重要。準備好了嗎？
隨著各國央行力抗 40 年來最高的通貨膨脹率，利率也在快速提升，因而促使一塊過去大家從未特別關注過的財務領域：流動資金預測和營運資本管理，無意間成為業界的新寵兒。過去幾十年，由於財務成本在企業整體支出中佔比極低，因此管理流動資金不是企業的首要之務。但隨著世界局勢轉變，經濟情況和利率也和過去大不相同。
營運資本管理的重要性
財務成本提高表示財務長必須尋找新的方法來瞭解並微觀管理現金和流動資金，而且改變勢在必行。在與財務主管多次對話後，SAP 卓越營運資本管理中心總經理暨主管 Thomas Mehlkopf 表示：「有許多主管告訴我，他們無法即時獲得所需的資料，來做出準確的流動性預測或營運資金規劃。當資料抵達主管手中時，時常已經過了數週。過時資料對企業而言沒有利用的價值，特別是在現今瞬息萬變的環境中」。
在可預見的未來，您必須做好萬全的準備，能以高精確度的方法管理流動資金和現金流量，以便貴企業能瞭解通貨膨脹造成的影響、快速因應，並為未來的局勢做好準備。
面對現今的經濟危機，您的準備程度有多高？
立即進行自我評估調查，回答下列 4 個問題，看看您是否已準備好因應通貨膨脹或任何經濟動盪的挑戰：
1. 您是否有信心能預測現金流量和流動資金？您是否能在預測報告之中，輕鬆新增銷售和商品價格變化情況的即時資料和影響？
根據 Mehlkopf 的報告，只有少數財務長和財務主管給出「是」這個答案。現實是，大多數的流動資金預測都是透過試算表計算完成，需要耗時數天甚至到數周的時間，才能從全公司上下收集到必要的資料。因此，到了製作報表和預測分析的時候，財務資料早已過時，得出的分析結果也不再準確。
為了瞭解影響，企業需能在單一的財務系統中取得不同風險、外曝風險和實際數值的洞察，以便最佳化管理營運資本，例如，透過下列各種方式：
- 預測未來現金流量，為商品價格上漲做好準備
- 瞭解您的 FX 和利率外曝風險，以有效執行避險策略
- 平衡風險、存貨管理和客戶服務，以管理存貨目標
- 透過在企業整體採購中導入即時智慧，發掘成本節約的機會
2. 如何在業務和供應鏈中，輕鬆尋找並釋放未能妥善運用的現金？
若缺乏有效率的營運資金管理工具和流程，想要尋找並釋放業務和供應鏈中未能妥善運用的現金，並不簡單。身為執行長和財務長，具備快速因應緊急業務事件或商機的能力變得前所未有地重要，然而多數公司仍未做好準備。您可以先從掌握企業的完整現金轉換週期開始。
3. 面對瞬息萬變、變化莫測的世界，您準備好迎戰下一次挑戰了嗎？
想要做到有備無患，您需要提高企業靈活度，以迅速且有效地對未來洞察分析和預測作出反應。為此您需要適合的策略、工具（例如高靈活度的營運資本管理平台，來提供您流動資金集中檢視和情境規劃功能）以及流程，才能主動因應未知情況造成的的影響。
4. 財務長是否有足夠領導能力，能建立跨公司的營運資本管理目標並擬定一致的策略？
流動資金和營運資本管理仰賴全公司的共同努力。您可以將其視為一種團隊運動，需要財務長的大力支援。只有財務長能衝破部門間的層層阻礙，與利害關係人分享資料並攜手合作，決定哪些是公司的優先事項，以及要制定哪些策略和目標。
若您放任各部門自行決定這些事宜，最終將造成內部目標互相衝突、策略不一致的後果，這在流動資金成本高漲且市場不確定性高的現在，是每家公司都無力承受的最壞情況。
您的回答情況如何呢？
是否能夠回答全部四個問題？可以的話，恭喜您，因為現今只有少數公司可以做到這幾點，這為貴公司創造了有利條件。若不行的話，沒關係，您並不孤單。因為好消息是，您可以透過通貨膨脹管理解決方案，協助掌控流動性資金和營運資本。無論如何，有一件事無庸置疑，那便是在經濟衰退即將到來的這一刻，如何管理並運用流動性資金將持續是產業關注的焦點。而現在正是您深入瞭解這塊領域的大好時機。
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