Vad är finansiell planering och analys (FP&A)?
FP&A är en uppsättning planerings-, prognos-, budget- och analysaktiviteter som stödjer affärsbeslut och ekonomisk hälsa.
Översikt över finansiell planering och analys
För att konkurrera och trivas i dagens affärsvärld måste du snabbt kunna pivotera – och utveckla en strömlinjeformad och motståndskraftig affärsstrategi. Finansplaneringsanalytiker och experter uppmanas att se runt hörn och att ge korrekta, datadrivna insikter för att hjälpa till att informera säker planering och beslutsfattande i hela företaget.
FP&A mening och definition
Finansiell planering och analys (FP&A) är en uppsättning planerings-, prognos-, budget- och analysaktiviteter som stödjer ett företags stora affärsbeslut och övergripande finansiella hälsa. Med en företagets FP&A-programvara kan ekonomiteam kombinera finansdata, operativa data och externa data (som marknadstrender) på ett och samma ställe. Ekonomi kan analysera allt – och upptäcka de djupgående insikter de behöver för att planera för framtiden och vägleda mer lönsamt beslutsfattande.
FP&Ett verktyg kan hjälpa ekonomer:
Ge snabb och korrekt finansiell analys och rådgivning till företagsledare
Prognostisera hur potentiella beslut påverkar kassaflödet och lönsamheten
Bedöma och övervaka företagets övergripande finansiella hälsa och investeringar
Skapa och underhåll detaljerade finansiella modeller och prognoser
Skapa agila, integrerade finansplaner som tar hänsyn till flera scenarier
Samarbeta med avdelningar för att förbereda och konsolidera budgetar
Anpassa företagets strategi till utförandet och spåra prestanda
Identifiera och bedöma nya intäktsmöjligheter och risker
Och mycket mer
Finansplanering och analys är vanligtvis en del av ett bredare ekonomistyrningssystem – vilket även inkluderar funktioner för redovisning, intäktsstyrning, likviditetsstyrning, risk- och regelefterlevnad (GRC) och andra centrala finansiella processer. Alternativt kan FP&A vara en del av en fristående analyslösning som integrerar med andra affärssystem, till exempel ERP. Oavsett vilket har FP&A vuxit från grundläggande kalkylblad och manuella beräkningar till moderna, molnbaserade lösningar som använder artificiell intelligens (AI), automatisering och avancerad analys för att möta de ekonomiska utmaningarna i en snabbt föränderlig värld.
Uppkomsten av xP&A
År 2020 lanserade Gartner konceptet xP&A – som står för utökad planering och analys. xP&A tar det bästa av finansiell planering och analys (FP&A) funktioner som prognostisering, kontinuerlig planering, avancerad analys och resultatövervakning - och utökar dem över hela ditt företag, bryter ner silor mellan avdelningar och synkroniserar planer. Molnbaserade xP&En lösning kopplar samman människor och förenar data inom centrala verksamhetsområden som ekonomi, försörjningskedja, HR och försäljning.
Grundläggande steg i FP&En process
FP&En process är en kontinuerlig cykel av datainsamling och analys. I takt med att företagen växer och expanderar till nya marknader, och i tider av marknadsvolatilitet och snabb förändring, blir processen mer komplex. Mer data behöver samlas in och mer analys behöver göras – därför har många stora och medelstora företag bildat dedikerade FP&A-filialer inom sina ekonomiavdelningar. Men trots ökande komplexitet, i centrum av FP & amp;En process inkluderar samma fyra grundläggande steg:
1. Datainsamling, konsolidering och verifiering Det första steget i FP&A-processen är att samla in finansiella och operativa data från ERP-system, datalager och andra affärslösningar. Dessutom kan data från externa företag – såsom bredare demografiska, ekonomiska och marknadsdata – också samlas in. När alla nödvändiga uppgifter har samlats in måste de konsolideras, standardiseras och verifieras. Korrekta planer, prognoser, budgetar och analyser beror på kvaliteten och fullständigheten hos de data de använder – så detta steg är absolut nödvändigt. Det är också mycket tidskrävande, så företag vänder sig nu till AI-drivna lösningar som kan automatisera många av dessa uppgifter.
2. Planering och prognostisering I det här steget använder FP&A-analytiker de förberedda uppgifterna för att skapa finansiella prognoser som förutspår hur verksamheten kommer att prestera i framtiden och om den är på väg åt rätt håll. De finansiella prognoserna inkluderar försäljningsprognoser, kassaflödesprognoser med mera. Finansiella prognosmodeller används också för att testa olika scenarier, simulera effekten av olika variabler och bestämma det bästa tillvägagångssättet för att driva rätt resultat. De vanligaste metoderna för finansplanering är:
Prediktiv planering: Med prediktiv planering skapar FP&A-proffs en modell för stora dataset med tidigare prestanda. Sedan används denna prognosmodell för tidsserier för att förutsäga framtida prestanda. Prediktiv analys utnyttjar planeringsverktyg, särskilt när den är integrerad i en enda lösning och förstärkt med AI och maskininlärning.
Drivrutinsbaserad planering: I förarbaserad planering identifierar analytiker ett företags viktigaste drivkrafter (aka de saker som är viktigast för dess framgång) – och skapar sedan en serie planer som matematiskt visar hur affärsdrivkrafterna skulle påverkas av olika variabler.
Flerscenarioplanering: Scenarioplanering och analys är den planeringsmetod som används i allt högre grad av företag idag. Vid flerscenarioplanering gör analytiker antaganden om vad som kan hända i framtiden. De förutser konsekvenserna och skapar sedan en plan för att svara på varje rimligt scenario. Dessa modeller och finansiella prognoser används för att skapa de finansiella och operativa planer som behövs för att uppnå övergripande strategiska mål som intäkter och nettointäkter på kort och lång sikt.
3. Budgetering I budgeteringssteget uppskattar FP&A-proffs de utgifter som behövs för att utföra företagsplanen baserat på intäkterna från den strategiska planen. De allokerar sedan en utläggsbudget till varje affärsenhet eller funktion – samt de intäkter och likviditetsflöden som de förväntas generera. Företaget samarbetar med varje avdelning och summerar sedan de överenskomna budgetarna till en huvudbudget. Företagsbudgeten skapas vanligtvis årligen, och uppdateringar görs kvartalsvis i takt med att de finansiella förutsättningarna ändras. För att bättre kunna hantera instabila marknadsförhållanden har dock många företag nu antagit kontinuerliga budgeteringscykler som ofta uppdateras med rullande prognoser och prognoser. Vissa organisationer har också antagit nollbaserad budgetering, vilket undviker bloat och överutgifter genom att kontinuerligt utvärdera vilka utgifter som är nödvändiga och vilka som inte är det.
4. För att ge råd och beslutsstöd analyserar FP&A-teamet löpande finansdata och övervakar resultat, inklusive försäljning, kostnader, vinst, rörelsekapital, kassaflöde och andra nyckeltal. De svarar på ad hoc-frågor och översätter siffror till en berättelse – eller datastory – för att hjälpa beslutsfattare att förstå en situation och vidta övervägda åtgärder.
FP&En analytiker genererar också regelbundna rapporter och datavisualiseringar, och genomför aktiviteter som lönsamhetsanalys – vilket inkluderar framtida vinstprognoser och kan svara på frågor som ”Vilka produkter och tjänster kommer att vara mest lönsamma nästa år och nu?” eller ”Ska vi lägga ut produktionen på entreprenad eller behålla den internt?”.
Modern FP&En lösning och teknik
FP&A var en topprioritering för ekonomichefer och ekonomichefer under 2020, och det är lätt att förstå varför. Automatisering, artificiell intelligens och molnet förändrar spelet – vilket gör planer, budgetar och prognoser mer exakta och finansiella analyser kraftfullare. Företag som använder dessa tekniker i sin FP&En verksamhet har en mycket bättre kristallkula än sina konkurrenter. Det är en otrolig fördel.
Cloud: Traditionellt har FP&A-programvara installerats lokalt, men molnbaserade lösningar erbjuder många möjligheter. De kan ansluta till fler Big Data-källor än sina lokala motsvarigheter, de kan nås var som helst, de erbjuder enkelt samarbete och de är skalbara och kostnadseffektiva. Den senaste tidens framsteg inom molnsäkerhet har också gjort data säkrare, i många fall, än om de skulle lagras på plats.
AI och maskininlärning: Finansplanerings- och analysverktyg som utökas med AI och maskininlärning är enormt fördelaktiga för FP&A-analytiker. De kan inte bara hjälpa användare att analysera fler typer av Big Data från fler källor, de kan också avslöja trender, mönster, korrelationer och insikter som annars kan gå obemärkt förbi. AI och maskininlärning förbättrar noggrannheten i finansprognoserna dramatiskt – och laddar prediktiv analys, självbetjäningsrapportering och planering med flera scenarier.
Automatisering av robotprocesser: FP&A-analytiker lägger vanligtvis mycket tid på att skaffa, aggregera och formatera data. RPA, som drivs av AI och maskininlärning, automatiserar många av dessa manuella uppgifter – vilket snabbar upp handläggningstiderna och minskar felen på vägen. Det kan också automatisera analys, prognostisering, prediktiv modellering och rapportgenerering, vilket frigör teammedlemmar att flytta fokus till mer värdeskapande arbete, som att tolka resultat och ge råd till verksamheten.
Framtiden för FP&A
Från störningar i försörjningskedjorna till ekonomisk och politisk osäkerhet har de senaste åren visat oss att det enda vi kan vara säkra på är förändring. För att möta dessa utmaningar behöver dagens ekonomiavdelningar ha tillgång till rätt information och rätt data – och få den i rätt tid.
Moderna företag känner sig allt mer angelägna att implementera smart FP&A verktyg och lösningar, drivna av AI och avancerad analys. Datadrivna insikter i realtid hjälper dagens ekonomi- och företagsledare att automatisera och effektivisera sina processer och fatta mer välgrundade beslut och ställa in sig för en framtid av självständig planering.
I takt med att verksamheten blir snabbare och mer konkurrenskraftig behöver företag möjlighet att prognostisera med större snabbhet och noggrannhet. De måste arbeta med smalare budgetar och hitta nya och kreativa sätt att driva lönsamhet, motståndskraft och kontinuitet i verksamheten.
Runt om i världen arbetar de bästa finansledarna hårt för att slå ner hindren för teknisk anpassning – implementera distribuerade datastyrningsstrategier och etablera ”tillräckliga versioner av sanningen” för att med tillförsikt och styrka gå in i framtiden.
Sammanfattning
I takt med att företagen blir allt mer konkurrenskraftiga och komplexa förväntar man sig att FP&En lösning utvecklas för att möta nya utmaningar:
FP&Ett verktyg kommer sömlöst att integreras med ännu fler datakällor och affärssystem.
Molnbaserade plattformar kommer att bli den leveransmetod som väljs för FP&A programvara.
AI-lösningar kommer att ge bättre hastighet, noggrannhet och effektivitet till FP&A processer.
Utökad planering och analys (xP&A) kommer att bidra till att undanröja hindren för samarbete – både inom och utanför företaget.
Utforska FP&A mjukvara
Navigera på det oväntade och bli en betrodd rådgivare till ditt företag.
Idéer du inte hittar någon annanstans
Registrera dig för en dos business intelligence som levereras direkt till din inkorg.