Prezentare generală a planificării și analizei financiare

Pentru a concura și a prospera în lumea afacerilor de astăzi, trebuie să puteți pivota rapid și să dezvoltați o strategie de afaceri optimizată și rezilientă. Analiștii de planificare financiară și profesioniștii sunt rugați să vadă în jurul colțurilor și să ofere analize precise, bazate pe date, pentru a ajuta la informarea planificării și luării deciziilor cu încredere în întreaga companie.

semnificație și definiție FP&A

Planificarea și analiza financiară (FP&A) este un set de activități de planificare, prognoză, bugetare și analitice care sprijină deciziile majore de afaceri ale unei companii și sănătatea financiară generală. Cu un software FP&A corporativ, echipele financiare pot combina datele financiare, datele operaționale și datele externe (precum tendințele pieței) într-un singur loc. Finanțele le pot analiza pe toate și pot descoperi perspectivele aprofundate de care au nevoie pentru a planifica viitorul și pentru a ghida luarea unor decizii mai profitabile.

Acest clip video explică semnificația planificării și analizei financiare (FP&A) în infrastructura modernă de afaceri.

Instrumentele FP&A pot ajuta profesioniștii din domeniul finanțelor:

• Oferiți o analiză financiară rapidă și precisă și consiliere liderilor de afaceri
• Previzionați impactul deciziilor potențiale asupra fluxului de numerar și asupra profitabilității
• Evaluați și monitorizați sănătatea și investițiile financiare globale ale companiei
• Creați și întrețineți modele financiare și prognoze detaliate
• Creați planuri financiare agile și integrate care contabilizează mai multe scenarii
• Colaborați cu departamentele pentru a pregăti și consolida bugetele
• Aliniați strategia companiei cu execuția și urmăriți performanța
• Identificați și evaluați noi oportunități de venituri și riscuri
• Și mult mai mult

Planificarea și analiza financiară fac de obicei parte dintr-un sistem mai amplu de gestiune financiară, care include, de asemenea, funcționalități pentru contabilitate, gestiunea veniturilor și a fluxurilor de numerar, guvernare, risc și conformitate (GRC) și alte procese financiare de bază. Alternativ, FP&A poate face parte dintr-o soluție de funcții analitice autonomă care se integrează cu alte sisteme business, precum ERP. În orice caz, FP&A a evoluat de la foi de calcul de bază și calcule manuale la soluții moderne, bazate pe cloud, care utilizează inteligență artificială (AI), automatizare și funcții analitice avansate pentru a răspunde provocărilor financiare ale unei lumi în schimbare rapidă.

Apariția xP&A

În 2020, Gartner a lansat conceptul de xP&A– care înseamnă planificare și analiză extinse. xP&A preia cele mai bune capabilități de planificare și analiză financiară (FP&A), cum ar fi prognozarea, planificarea continuă, funcții analitice avansate și monitorizarea performanței - și le extinde în întreaga companie, descompunând silozurile între departamente și sincronizând planurile. Soluțiile xP&A bazate pe cloud conectează oamenii și unifică datele în toate domeniile operaționale de bază, cum ar fi finanțele, lanțul logistic, HR și vânzările.

De la raportare la direcție: AI pentru FP&amp modern; A

La un nivel de bază, IA aduce un nivel mai inteligent, mai conversațional la FP&A—transformând raportarea periodică într-o buclă continuă, prescriptivă. Cu AI-ul generativ și interogarea în limbaj natural, directorii financiari pot pune întrebări în engleză simplă, cum ar fi „Ce marjă brută a mutat trimestrul trecut și ce pârghii avem?” și obține comentarii instantanee, pregătite pentru executiv, elemente vizuale și acțiuni sugerate.

Sub capotă, modelele fuzionează finanțele cu semnale operaționale (comenzi, inventar, conductă, forță de muncă) și indicii externe (știri, sentimente) pentru a marca schimbările timpurii, a direcționa în sus ceea ce este necesar și a recomanda mișcări practice în ceea ce privește tarifarea, mixul, capacitatea și cheltuielile. Când aceste capacități se bazează pe date unificate ale companiei și se conectează direct la sistemele operaționale centrale, FP&A poate declanșa reprognoze focalizate, sincroniza planurile între funcții și poate împinge deciziile înapoi în execuție pentru a închide bucla. Rambursarea: cicluri mai scurte, mai puține surprize și o mai bună alocare a resurselor – astfel încât finanțele conduc pivotul, nu doar raportează.

Etape de bază în proces FP&A

Procesul FP&A este un ciclu continuu de colectare și analiză a datelor. Pe măsură ce afacerile se dezvoltă și se extind pe noi piețe, iar în vremuri de volatilitate a pieței și schimbări rapide, procesul devine mai complex. Trebuie colectate mai multe date și trebuie efectuate mai multe analize – de aceea multe companii mari și mijlocii au format sucursale dedicate FP&A în cadrul departamentelor lor financiare. Dar, în ciuda complexității crescânde, în centrul său FP&Un proces include aceleași patru etape de bază:

1.  Colectarea, consolidarea și verificarea datelor: Primul pas în procesul FP&A presupune colectarea datelor financiare și operaționale de la sistemele ERP, depozitele de date și alte soluții de afaceri. În plus, pot fi colectate și date din afara întreprinderii, cum ar fi date demografice, economice și de piață mai ample. Odată ce toate datele necesare sunt colectate, acestea trebuie consolidate, standardizate și verificate. Planurile exacte, prognozele, bugetele și analizele depind de calitatea și integralitatea datelor pe care le utilizează – astfel încât acest pas este absolut esențial. De asemenea, consumă foarte mult timp, astfel încât companiile apelează acum la soluții bazate pe AI care pot automatiza multe dintre aceste sarcini.

2.  Planificare și prognoză: În această etapă, analiștii FP&A utilizează datele pregătite pentru a crea prognoze financiare care prevăd modul în care afacerea va funcționa în viitor și dacă se îndreaptă în direcția corectă. Prognozele financiare includ prognoze de vânzări, proiecții de flux de numerar și multe altele. Modelele de prognoză financiară sunt, de asemenea, utilizate pentru a testa diferite scenarii, pentru a simula impactul diferitelor variabile și pentru a determina cea mai bună cale de acțiune pentru a obține rezultatele corecte. Cele mai utilizate metode de planificare financiară includ:

• Planificare predictivă: Cu planificarea predictivă, profesioniștii FP&A creează un model pe seturi mari de date de performanță anterioară. Apoi, acest model de prognozare serie cronologică este utilizat pentru a previziona performanța viitoare. Funcțiile analitice predictive supraîncarcă instrumentele de planificare, în special atunci când sunt integrate într-o singură soluție și îmbunătățite cu AI și machine learning.
• Planificarea bazată pe factori de influență: În planificarea bazată pe factori de influență, analiștii identifică principalii factori de afaceri ai unei companii (adică lucrurile care sunt cele mai importante pentru succesul acesteia) și apoi creează o serie de planuri care arată matematic modul în care factorii determinanți ai afacerii ar fi afectați de diferite variabile.
• Planificarea cu mai multe scenarii: Planificarea și analiza scenariilor este metoda de planificare utilizată din ce în ce mai mult de companiile de astăzi. În planificarea cu mai multe scenarii, analiștii fac presupuneri cu privire la ceea ce s-ar putea întâmpla în viitor. Acestea anticipează consecințele și apoi creează un plan pentru a răspunde fiecărui scenariu plauzibil. Aceste modele și previziuni financiare sunt utilizate pentru a crea planurile financiare și operaționale necesare pentru atingerea obiectivelor strategice globale, cum ar fi veniturile și venitul net pe termen scurt și lung.

3.  Bugetare: În etapa de bugetare, profesioniștii FP&A estimează cheltuielile necesare pentru executarea planului corporativ pe baza veniturilor din planul strategic. Apoi, aceștia alocă un buget de cheltuieli fiecărei unități de afaceri sau fiecărei funcții, precum și veniturile și fluxul de numerar pe care se așteaptă să le genereze. Compania colaborează cu fiecare departament și apoi rulează bugetele convenite într-un singur buget de bază. Bugetul de companie este de obicei creat anual, iar actualizările sunt efectuate trimestrial pe măsură ce condițiile financiare se modifică. Cu toate acestea, pentru a face față mai bine condițiilor de piață volatile, multe întreprinderi au adoptat în prezent cicluri continue de bugetare care sunt actualizate frecvent cu previziuni și proiecții continue. Unele organizații au adoptat, de asemenea, bugetarea bazată pe zero, care evită balonarea și cheltuielile excesive prin evaluarea continuă a cheltuielilor care sunt necesare și care nu sunt.

4.  Monitorizarea și analiza performanței: Pentru a consilia afacerea și a oferi suport decizional, echipele FP&A analizează datele financiare și monitorizează performanța - inclusiv vânzările, cheltuielile, profitul, capitalul circulant, fluxul de numerar și alte KPI-uri - în mod continuu. Aceștia răspund la întrebări ad hoc și traduc numerele într-o narațiune - sau o relatare a datelor - pentru a ajuta factorii de decizie să înțeleagă o situație și să ia măsuri luate în considerare.

FP&Analiștii generează, de asemenea, rapoarte regulate și vizualizări de date și desfășoară activități precum analiza profitabilității – care include proiecții de profit viitoare și pot răspunde la întrebări precum „Ce produse și servicii vor fi cele mai profitabile anul viitor și acum?” sau „Ar trebui să externalizăm producția sau să o păstrăm la nivel intern?”.

Soluții și tehnologii moderne FP&A

FP&A este o prioritate de top pentru directorii financiari și directorii financiari și este ușor de văzut de ce. Automatizarea, inteligența artificială și cloudul schimbă jocul – făcând planurile, bugetele și previziunile mai precise și analizele financiare mai puternice. Companiile care folosesc aceste tehnologii în activitățile FP&A au o minge de cristal mult mai bună decât concurenții lor. Este un avantaj incredibil.

Cloud: În mod tradițional, software-ul FP&A a fost implementat la fața locului, dar soluțiile bazate pe cloud oferă o mulțime de oportunități. Aceștia se pot conecta la mai multe surse Big Data decât omologii lor locali, pot fi accesați de oriunde, oferă o colaborare ușoară și sunt scalabili și rentabili. Progresele recente în domeniul securității cloud au făcut, de asemenea, datele mai sigure, în multe cazuri, decât dacă ar fi stocate la fața locului.

AI și machine learning: Instrumentele de planificare și analiză financiară care sunt îmbunătățite cu AI și machine learning sunt extrem de benefice pentru analiștii FP&A. Nu numai că pot ajuta utilizatorii să analizeze mai multe tipuri de Big Data din mai multe surse, dar pot descoperi și tendințe, modele, corelații și perspective care altfel ar putea trece neobservate. AI-ul și învățarea automată îmbunătățesc dramatic acuratețea prognozelor financiare și supraîncarcă funcțiile analitice predictive, raportarea self-service și planificarea cu mai multe scenarii.

Automatizarea proceselor robotizate: Analiștii FP&A petrec, de obicei, o cantitate uriașă de timp pentru determinarea sursei de aprovizionare, agregarea și formatarea datelor. RPA, alimentat de AI și machine learning, automatizează multe dintre aceste sarcini manuale - accelerând timpii de prelucrare și reducând erorile pe parcurs. De asemenea, poate automatiza analiza, prognozarea, modelarea predictivă și generarea de rapoarte, eliberând membrii echipei să se concentreze asupra unor lucrări cu valoare adăugată mai mare, precum interpretarea rezultatelor și consilierea companiei.

Viitorul FP&A

De la perturbări ale lanțurilor de aprovizionare la incertitudine economică și politică, ultimii ani ne-au arătat că singurul lucru de care putem fi siguri este schimbarea. Pentru a face față acestor provocări, departamentele financiare de astăzi trebuie să aibă acces la informațiile corecte și la datele corecte și să le obțină la momentul potrivit.

Afacerile moderne se simt din ce în ce mai urgente pentru a implementa instrumente și soluții inteligente FP&A, bazate pe AI și funcții analitice avansate. Analizele în timp real, bazate pe date, ajută liderii financiari și de afaceri din prezent să își automatizeze și să își eficientizeze procesele și să ia decizii mai informate și să se configureze pentru un viitor al planificării autonome.

Pe măsură ce afacerea devine mai rapidă și mai competitivă, companiile au nevoie de capacitatea de a prognoza cu mai mare viteză și precizie. Acestea trebuie să lucreze cu bugete mai reduse și să găsească modalități noi și creative de a stimula profitabilitatea, reziliența și continuitatea afacerii.

În întreaga lume, cei mai buni lideri financiari depun eforturi pentru a elimina barierele din calea adoptării tehnologice – implementarea strategiilor de guvernare a datelor distribuite și stabilirea „unor versiuni suficiente ale adevărului” pentru a trece în viitor cu încredere și putere.

Rezumat

Pe măsură ce companiile devin din ce în ce mai competitive și mai complexe, așteptați-vă ca soluțiile FP&A să evolueze pentru a face față noilor provocări:

• Instrumentele FP&A se vor integra perfect cu și mai multe surse de date și sisteme business.
• Platformele bazate pe cloud vor deveni metoda de livrare preferată pentru software-ul FP&A.
• Soluțiile AI vor aduce mai multă viteză, acuratețe și eficiență proceselor FP&A.
• Planificarea și analiza extinse (xP&A) vor ajuta la eliminarea barierelor din calea colaborării - atât în interiorul, cât și în afara întreprinderii.