Ce este un sistem de management financiar (FMS)?

Imagine generală sistem de gestiune financiară

Cele mai vechi înregistrări contabile au fost găsite printre ruinele vechi de 7.000 de ani ale Mesopotamiei antice, precedând chiar și inventarea roții. Geneza contabilității moderne a venit la sfârșitul secolului al XV-lea cu popularizarea contabilității dublei intrări de către matematicianul italian Luca Pacioli. Cu aceasta, întreprinderile puteau vedea atât situația actuală (debit), cât și cea viitoare (credit), și s-a născut un sistem rudimentar de management financiar. Desigur, sistemele moderne de management financiar ar fi de nerecunoscut pentru a semnala Pacioli.

Definiție sistem de gestiune financiară

Un sistem de management financiar (FMS) este software-ul și procesele utilizate pentru a gestiona veniturile, cheltuielile și activele dintr-o organizație. Pe lângă sprijinirea operațiunilor financiare zilnice, scopul unui sistem de gestiune financiară este de a maximiza profiturile și de a asigura sustenabilitatea pe termen lung a întreprinderii. Acestea ajută echipele de finanțare:

• Optimizați facturarea și colectarea facturilor.
• Optimizați fluxul de numerar zilnic, lunar și anual.
• Întrețineți piste de audit și respectați reglementările contabile.
• Automatizează procesele financiare și reduce erorile contabile.
• Oferă o mai bună bugetare, prognoză și planificare.
• Să accelereze închiderea financiară și activitățile de raportare.
• Generați analize în timp real pentru luarea deciziilor strategice.
• Asigurați conformitatea cu ESG și raportarea sustenabilității.

Software-ul de gestiune financiară poate face parte din sistemul de planificare a resurselor întreprinderii (ERP) al unei companii, care consolidează datele financiare și operaționale și oferă echipelor o imagine cuprinzătoare a afacerii. Aplicațiile financiare autonome pot fi, de asemenea, combinate pentru a sprijini procese mai complexe. Din ce în ce mai mult, directorii financiari aleg soluții ERP și de gestiune financiară în cloud, care se pot scala rapid pentru a gestiona creșterea și pentru a oferi funcționalități pentru diferite zone geografice, limbi, monede și reglementări.

Componentele esențiale ale unui sistem de gestiune financiară

Un sistem eficient de management financiar oferă companiilor o suită completă de software de contabilitate și o singură sursă de adevăr. În cadrul sistemului sunt multe instrumente diferite, care pot fi grupate în următoarele patru categorii:

• Contabilitate generală și închidere financiară: instrumentele pentru contabilitate și închidere financiară suportă activitățile esențiale de contabilitate contabilă, precum Cartea Mare, contabilitate furnizori (AP), contabilitate clienți (AR) și calcul salarial. Acestea ajută echipele să genereze rapoarte, să creeze declarații financiare pentru venituri, cheltuieli și solduri și să închidă registrele rapid și cu mai puțin efort. Caracteristicile de gestiune a taxelor ajută, de asemenea, la asigurarea acurateței și conformității fiscale.

• Gestiunea veniturilor, numerarului și a trezoreriei: Cu instrumentele de contabilitate venituri, echipele financiare pot automatiza procesele de facturare, pot vizualiza plățile actualizate și pot asigura conformitatea cu reglementările legale pentru realizarea venitului, precum IFRS 15 și ASC 606. Instrumentele de gestiune a numerarului și a trezoreriei ajută echipele să prognozeze fluxul de numerar, să îmbunătățească lichiditățile și să reducă proactiv riscurile. Acest software se integrează și cu sistemele bancare, astfel încât utilizatorii să poată obține vizibilitate în timp real asupra soldurilor bancare și să simplifice reconcilierea conturilor.
• Planificare și analiză financiară: Acest set de instrumente de planificare, prognoză, bugetare și analiză ajută directorii financiari și echipele lor să sprijine sănătatea financiară globală a companiei. Software-ul FP&A este esențial pentru analizarea costurilor și a profitabilității, îmbunătățirea performanței, previzionarea și navigarea condițiilor viitoare și furnizarea de suport rapid și precis pentru luarea deciziilor pentru suita C. De asemenea, suportă planificarea și colaborarea în mai multe scenarii între finanțe și orice alt departament.
• Guvernare, risc și conformitate (GRC): instrumentele GRC ajută echipele să alinieze activitățile organizaționale la obiectivele de afaceri, să identifice și să reducă diferite tipuri de risc și să asigure conformitatea cu legile și reglementările – de la GDPR și SOX la acordurile comerciale internaționale. Prin sincronizarea datelor în cadrul guvernanței corporative, al gestionării riscurilor și al activităților de conformitate, companiile pot opera mai eficient, pot naviga prin incertitudine și pot acționa cu integritate.

Transformarea finanțelor digitale și noile tehnologii

Multe companii se află încă în primele etape ale aplicării tehnologiilor digitale, cum ar fi cloud, funcțiile analitice îmbunătățite, AI-ul- inclusiv AI-ul generativ și AI-ul pe bază de agenți - și automatizarea robotizată a proceselor (RPA) pentru a finanța procesele. Aceste companii se află în pragul unei schimbări majore și presiunea este exercitată. Nu numai că se așteaptă din ce în ce mai mult ca directorii financiari și echipele lor să ofere un sprijin decizional rapid pentru afaceri, dar lecțiile învățate din pandemia de COVID-19 îi obligă pe lideri să accelereze transformarea financiară și adoptarea de noi tehnologii.

Este ușor de văzut de ce. Transformarea finanțelor digitale oferă inteligență instantanee, modelare predictivă de înaltă precizie, procese mai agile și automatizate și raportare în timp real. Aceste beneficii ajută companiile să navigheze prin incertitudinea economică, evoluția cerințelor de reglementare și a cerințelor mediilor de lucru hibride. AI în special este o forță motrice din spatele transformării finanțelor, revoluționând complet funcțiile analitice financiare, automatizarea și fiecare proces - de la activitățile de închidere financiară până la reducerea riscurilor și conformitatea.

• Gestiunea financiară în cloud: Pe lângă scalabilitate, rentabilitate și capacitatea de conectare la mai multe surse mari de date, gestiunea financiară ERP în cloud oferă acces securizat la sistem de oriunde - ceea ce este deosebit de important acum că atât de mulți angajați lucrează de la distanță. Cloud este baza pentru tehnologii noi și inteligente precum AI, machine learning și funcții analitice avansate.
• Funcții analitice financiare avansate: Funcțiile analitice financiare bazate pe AI și machine learning pot extrage seturi masive de date structurate și nestructurate - din interiorul și din afara organizației - în timp aproape real. Aceste funcții analitice le permit specialiștilor financiari să creeze prognoze și planuri mai precise, să modeleze scenarii viitoare, să înțeleagă impactul financiar al deciziilor potențiale, să genereze rapoarte la cerere și să prognozeze riscurile și oportunitățile. În cele din urmă, funcțiile analitice financiare avansate pot fi utilizate pentru a orienta afacerea în direcția cea bună și pentru a asigura sustenabilitatea pe termen lung.
• Automatizarea finanțelor: Nouăzeci la sută dintre controlorii corporativi vor utiliza în curând o combinație de RPA și AI pentru a automatiza totul, de la rapoarte financiare și închideri până la pregătirea taxelor și calculul salarial. Roboții RPA nu numai că automatizează sarcinile repetitive și eliberează lucrătorii pentru a se concentra asupra muncii cu valoare mai mare – ei pot finaliza mai mult lucrul mai rapid, pot minimiza costurile și erorile, pot optimiza fluxurile de lucru și pot orchestra activitățile în cadrul echipelor om-bot.
• Blockchain: În finanțe, tehnologia blockchain oferă noi niveluri de transparență, eficiență și securitate. De exemplu, echipele financiare pot utiliza blockchain pentru a crea un singur registru, invariabil, care este întotdeauna actualizat și nu necesită reconcilieri. Contractele inteligente bazate pe Blockchain – contracte care execută automat odată ce sunt îndeplinite condițiile prestabilite – pot fi, de asemenea, utilizate pentru a automatiza și accelera activități precum prelucrarea plăților și conformitatea cu reglementările.
• Automatizare inteligentă: echipele financiare utilizează inteligența artificială și învățarea automată pentru a optimiza procesele de rutină, precum compararea facturilor, închiderea financiară, amortizarea activelor și aplicațiile de numerar. De exemplu, echipele pot utiliza învățarea automată integrată pentru a compara automat încasările cu facturile, reducând durata de recuperare a datoriilor și minimizând efortul manual.
• Integrare API și finanțe integrate: ecosistemele financiare moderne sunt bazate pe arhitecturi API-first care integrează ERP, trezorerie, facturare și sisteme externe în timp real. Fluxurile de lucru bazate pe API și integrările bazate pe evenimente din toate aplicațiile ajută la închiderea financiară fără întreruperi, plăți în timp real, tranzacționare inteligentă și capabilități integrate, precum analizele de facturare a abonamentelor. Acest lucru permite echipelor financiare să integreze serviciile financiare direct în aplicațiile operaționale și să asigure automatizarea end-to-end pentru toate procesele.
• ESG și raportarea sustenabilității: metrica ESG integrată direct în raportarea financiară permite organizațiilor să urmărească emisiile, utilizarea energiei și sustenabilitatea, împreună cu KPI-urile financiare de bază. Raportarea de grup automatizează colectarea de date ESG, o integrează cu consolidarea financiară și suportă cadrele de conformitate precum CSRD. Echipele financiare pot simula impactul financiar al costurilor carbonului în timpul ciclurilor de planificare și de închidere, generând informări transparente privind sustenabilitatea și luarea deciziilor legate de ESG.

Cele mai bune sisteme de gestiune financiară bazate pe cloud au integrat acum tehnologii inteligente precum funcții analitice avansate, AI, învățare automată și blockchain direct în instrumentele lor, ceea ce accelerează dramatic transformarea financiară și oferă timp rapid pentru obținerea de valoare și rentabilitate.

Eveniment SAP

Începe să utilizezi inovațiile financiare SAP

Accesează strategii și soluții care ajută liderii financiari să se modernizeze cu AI, automatizare și funcții analitice avansate pentru succes pe termen lung.

Descoperă mai multe

De la automatizare la experiențe: rolul în creștere al AI-ului în finanțele moderne

AI-ul transformă gestiunea financiară prin integrarea capabilităților inteligente în toate procesele de bază – de la închidere financiară și consolidare la planificare, gestiunea riscurilor și raportarea ESG – îmbunătățind precizia, eficiența și analizele strategice. Prin automatizarea sarcinilor de rutină și furnizarea de funcții analitice predictive, AI permite operațiuni mai rapide și mai precise, îmbunătățind în același timp conformitatea și experiența clienților. Aceste progrese permit echipelor financiare să depășească activitatea tranzacțională către crearea de valoare strategică, stimulând decizii mai inteligente și o creștere sustenabilă.

Următoarele sunt doar câteva exemple ale modului în care AI revoluționează fiecare aspect al finanțelor.

• Închidere financiară automatizată: AI-ul alocă sarcini și automatizează reconcilierile, reducând timpii ciclului și îmbunătățind acuratețea.
• Prognoză inteligentă a numerarului și a capitalului de lucru: funcțiile analitice predictive optimizează lichiditatea și oferă analize de numerar în timp real.
• Realizare venit îmbunătățită de AI și optimizare quote-to-cash: învățarea automată îmbunătățește facturarea abonamentelor și gestiunea ciclurilor de venit.
• Planificare și prognozare predictive: AI-ul automatizează modelarea scenariilor și oferă analize predictive pentru bugetare.
• Detectarea anomaliilor și monitorizarea conformității: AI marchează tranzacții neobișnuite și suportă controalele interne.
• ESG integrat și contabilitatea carbonului: AI-ul leagă metrica de sustenabilitate cu datele financiare pentru raportare transparentă.
• Îmbunătățirea serviciilor pentru clienți: chatboturile și asistenții virtuali cu AI integrați în platformele financiare oferă răspunsuri instantanee la solicitările de facturare, starea plăților și problemele legate de cont, reducând încărcarea call center-ului și îmbunătățind satisfacția clienților.
• Inovarea produselor și serviciilor financiare: AI-ul ajută echipele financiare să exploreze noi modele de afaceri prin furnizarea de analize și simulări bazate pe date și prin sprijinirea analizei rapide a tendințelor pieței, a comportamentului clienților și a scenariilor de risc.

Sistemele de gestiune financiară au evoluat de la instrumente contabile de bază la platforme inteligente care integrează funcții analitice avansate, AI, AI generativ și machine learning direct în procesele financiare. Într-un peisaj de afaceri în schimbare rapidă - și pe fondul incertitudinii geopolitice, volatilității pieței și reglementărilor în evoluție - adoptarea acestor inovații nu mai este opțională; este o cerință pentru reziliența și succesul pe termen lung.

Întrebări frecvente despre gestiunea financiară