Ce este planificarea și analiza financiară (FP&A)?
FP&A este un set de activități de planificare, prognoză, bugetare și analitică care susțin deciziile de afaceri și sănătatea financiară.
Planificare financiară și imagine generală analiză
Pentru a concura și a prospera în lumea afacerilor de astăzi, trebuie să puteți pivota rapid – și să dezvoltați o strategie de afaceri raționalizată și rezilientă. Analiștii de planificare financiară și profesioniștii sunt rugați să vadă în jurul colțurilor și să ofere informații precise, bazate pe date, pentru a ajuta la informarea planificării și a procesului decizional încrezător în întreaga întreprindere.
semnificație și definiție FP&A
Planificarea și analiza financiară (FP&A) este un set de activități de planificare, prognoză, bugetare și analitice care sprijină deciziile majore de afaceri ale unei companii și sănătatea financiară generală. Cu un software FP&A corporativ, echipele financiare pot combina datele financiare, datele operaționale și datele externe (cum ar fi tendințele pieței) într-un singur loc. Finanțele le pot analiza pe toate – și pot descoperi informațiile aprofundate de care au nevoie pentru a planifica viitorul și pentru a ghida luarea deciziilor mai profitabile.
Instrumentele FP&A pot ajuta profesioniștii din domeniul finanțelor:
Oferiți o analiză financiară rapidă și precisă și consiliere liderilor de afaceri
Previzionați impactul deciziilor potențiale asupra fluxului de numerar și asupra profitabilității
Evaluați și monitorizați sănătatea și investițiile financiare globale ale companiei
Creați și întrețineți modele financiare și prognoze detaliate
Creați planuri financiare agile și integrate care contabilizează mai multe scenarii
Colaborați cu departamentele pentru a pregăti și consolida bugetele
Aliniați strategia companiei cu execuția și urmăriți performanța
Identificați și evaluați noi oportunități de venituri și riscuri
Și mult mai mult
Planificarea și analiza financiară fac parte, de obicei, dintr-un sistem mai larg de gestiune financiară – care include și funcționalitate pentru contabilitate, gestiunea veniturilor și fluxurilor de numerar, guvernare, risc și conformitate (GRC) și alte procese financiare de bază. Alternativ, FP&A poate face parte dintr-o soluție de funcții analitice autonomă care se integrează cu alte sisteme business, precum ERP. În orice caz, FP&A s-a dezvoltat din foi de calcul de bază și calcule manuale în soluții moderne, bazate pe cloud, care utilizează inteligența artificială (AI), automatizarea și funcțiile analitice avansate pentru a răspunde provocărilor financiare ale unei lumi în schimbare rapidă.
Apariția xP&A
În 2020, Gartner a lansat conceptul de xP&A – care înseamnă planificare și analiză extinse. xP&A preia cele mai bune capabilități de planificare și analiză financiară (FP&A), cum ar fi prognozarea, planificarea continuă, funcțiile analitice avansate și monitorizarea performanței - și le extinde în întreaga companie, descompunând depozitele între departamente și sincronizând planurile. Soluțiile xP& bazate pe cloud conectează oamenii și unifică datele în domenii operaționale de bază, cum ar fi finanțe, lanț de aprovizionare, HR și vânzări.
Etape de bază în proces FP&A
Procesul FP&A este un ciclu continuu de colectare și analiză a datelor. Pe măsură ce afacerile se dezvoltă și se extind pe noi piețe, iar în vremuri de volatilitate a pieței și schimbări rapide, procesul devine mai complex. Trebuie colectate mai multe date și trebuie efectuate mai multe analize – de aceea multe companii mari și mijlocii au format sucursale dedicate FP&A în cadrul departamentelor financiare. Dar, în ciuda complexității crescânde, în centrul său procesul FP&A include aceleași patru etape de bază:
1. Colectarea, consolidarea și verificarea datelor Primul pas în procesul FP&A implică colectarea de date financiare și operaționale din sistemele ERP, depozitele de date și alte soluții de afaceri. În plus, pot fi colectate și date din afara întreprinderii, cum ar fi date demografice, economice și de piață mai ample. Odată ce toate datele necesare sunt colectate, acestea trebuie consolidate, standardizate și verificate. Planurile, previziunile, bugetele și analizele exacte depind de calitatea și exhaustivitatea datelor pe care le utilizează – deci acest pas este absolut esențial. De asemenea, consumă foarte mult timp, astfel încât companiile apelează acum la soluții bazate pe AI care pot automatiza multe dintre aceste sarcini.
2. Planificarea și prognozarea În această etapă, analiștii FP&A utilizează datele pregătite pentru a crea prognoze financiare care prevăd modul în care afacerea va funcționa în viitor și dacă se îndreaptă în direcția corectă. Prognozele financiare includ prognoze de vânzări, prognoze privind fluxul de numerar și multe altele. Modelele de prognoză financiară sunt, de asemenea, utilizate pentru a testa diferite scenarii, pentru a simula impactul diferitelor variabile și pentru a determina cel mai bun curs de acțiune pentru a obține rezultatele corecte. Cele mai utilizate metode de planificare financiară includ:
Planificare predictivă: Cu planificarea predictivă, profesioniștii FP&A creează un model pe seturi mari de date de performanță trecută. Apoi, acest model de prognozare a seriilor cronologice este utilizat pentru a previziona performanța viitoare. Funcțiile analitice predictive suprataxează instrumentele de planificare, în special atunci când sunt integrate într-o singură soluție și îmbunătățite cu AI și machine learning.
Planificarea bazată pe factori de influență: În planificarea bazată pe factori de influență, analiștii identifică factorii cheie de afaceri ai unei companii (adică lucrurile care sunt cele mai importante pentru succesul său) – și apoi creează o serie de planuri care arată matematic modul în care factorii de afaceri ar fi afectați de variabile diferite.
Planificarea cu mai multe scenarii: Planificarea și analiza scenariilor este metoda de planificare utilizată din ce în ce mai mult de către companiile de astăzi. În planificarea pe mai multe scenarii, analiștii fac presupuneri cu privire la ceea ce s-ar putea întâmpla în viitor. Acestea anticipează consecințele și apoi creează un plan pentru a răspunde fiecărui scenariu plauzibil. Aceste modele și previziuni financiare sunt utilizate pentru a crea planurile financiare și operaționale necesare pentru atingerea obiectivelor strategice globale, cum ar fi veniturile și venitul net pe termen scurt și lung.
3. În etapa de bugetare, profesioniștii FP&A estimează cheltuielile necesare pentru executarea planului corporativ pe baza veniturilor din planul strategic. Apoi alocă un buget de cheltuieli pentru fiecare unitate sau funcție operațională – precum și venitul și fluxul de numerar pe care se așteaptă să le genereze. Compania colaborează cu fiecare departament și apoi derulează bugetele convenite într-un singur buget principal. Bugetul companiei este, de obicei, creat anual și actualizările sunt efectuate trimestrial pe măsură ce condițiile financiare se modifică. Cu toate acestea, pentru a face față mai bine condițiilor de piață volatile, multe întreprinderi au adoptat acum cicluri de bugetare continuă, care sunt frecvent actualizate cu previziuni și previziuni continue. Unele organizații au adoptat, de asemenea, bugetarea bazată pe zero, care evită balonarea și cheltuielile excesive prin evaluarea continuă a cheltuielilor care sunt necesare și care nu.
4. Monitorizarea și analizele performanței Pentru a consilia afacerea și a oferi suport decizional, echipele FP&A analizează datele financiare și monitorizează performanța – inclusiv vânzările, cheltuielile, profitul, capitalul circulant, fluxul de numerar și alte KPI-uri – în mod continuu. Ei răspund la întrebări ad hoc și traduc numerele într-o narațiune – sau o relatare a datelor – pentru a ajuta factorii de decizie să înțeleagă o situație și să ia măsuri luate în considerare.
Analiștii FP&A generează, de asemenea, rapoarte regulate și vizualizări de date și desfășoară activități precum analiza profitabilității – care include proiecții de profit viitoare și poate răspunde la întrebări precum „Ce produse și servicii vor fi cele mai profitabile anul viitor și acum?” sau „Ar trebui să externalizăm producția sau să o păstrăm intern?”.
Soluții și tehnologii moderne FP&A
FP&A a fost o prioritate de top pentru directorii financiari și directorii financiari în 2020 și este ușor de văzut de ce. Automatizarea, inteligența artificială și cloudul schimbă jocul – făcând planurile, bugetele și previziunile mai precise și analizele financiare mai puternice. Companiile care folosesc aceste tehnologii în activitățile lor FP&A au o minge de cristal mult mai bună decât concurenții lor. Este un avantaj incredibil.
Cloud: În mod tradițional, software-ul FP&A a fost implementat la fața locului, dar soluțiile bazate pe cloud oferă o mulțime de oportunități. Aceștia se pot conecta la mai multe surse Big Data decât omologii lor locali, pot fi accesați de oriunde, oferă o colaborare ușoară și sunt scalabili și rentabili. Progresele recente în domeniul securității cloud au făcut, de asemenea, ca datele să fie mai sigure, în multe cazuri, decât dacă ar fi stocate la fața locului.
AI și machine learning: Instrumentele de planificare și analiză financiară care sunt îmbunătățite cu AI și machine learning sunt extrem de benefice pentru analiștii FP&A. Nu numai că pot ajuta utilizatorii să analizeze mai multe tipuri de Big Data din mai multe surse, dar pot descoperi și tendințe, tipare, corelații și perspective care altfel ar putea trece neobservate. AI-ul și învățarea automată îmbunătățesc dramatic acuratețea prognozelor financiare și suprataxează funcțiile analitice predictive, raportarea self-service și planificarea cu scenarii multiple.
Automatizarea robotizată a proceselor: Analiștii FP&A petrec de obicei o cantitate uriașă de timp în aprovizionare, agregare și formatare de date. RPA, alimentat de AI și machine learning, automatizează multe dintre aceste sarcini manuale - accelerarea timpilor de procesare și reducerea erorilor pe parcurs. De asemenea, poate automatiza analiza, prognozarea, modelarea predictivă și generarea de rapoarte, eliberând membrii echipei să se concentreze pe mai multă valoare adăugată, cum ar fi interpretarea rezultatelor și consilierea afacerii.
Viitorul FP&A
De la perturbări ale lanțurilor de aprovizionare la incertitudine economică și politică, ultimii ani ne-au arătat că singurul lucru de care putem fi siguri este schimbarea. Pentru a face față acestor provocări, departamentele financiare de astăzi trebuie să aibă acces la informațiile și datele corecte – și să le obțină la momentul potrivit.
Afacerile moderne se simt din ce în ce mai urgente pentru a implementa instrumente și soluții inteligente FP&A, bazate pe AI și funcții analitice avansate. Analizele în timp real, bazate pe date, ajută liderii financiari și de afaceri din prezent să își automatizeze și să își eficientizeze procesele și să ia decizii mai informate și să se configureze pentru un viitor al planificării autonome.
Pe măsură ce afacerea devine mai rapidă și mai competitivă, companiile au nevoie de capacitatea de a prognoza cu mai multă viteză și precizie. Acestea trebuie să lucreze cu bugete mai reduse și să găsească modalități noi și creative de a stimula profitabilitatea, reziliența și continuitatea afacerii.
În întreaga lume, cei mai buni lideri financiari depun eforturi susținute pentru a elimina barierele din calea adoptării tehnologice – punerea în aplicare a strategiilor de guvernare a datelor distribuite și stabilirea unor „versiuni suficiente ale adevărului” pentru a trece în viitor cu încredere și putere.
Rezumat
Pe măsură ce companiile devin din ce în ce mai competitive și mai complexe, așteptați-vă ca soluțiile FP&A să evolueze pentru a face față noilor provocări:
Instrumentele FP&A se vor integra perfect cu și mai multe surse de date și sisteme business.
Platformele bazate pe cloud vor deveni metoda de livrare preferată pentru software-ul FP&A.
Soluțiile AI vor aduce mai multă viteză, acuratețe și eficiență proceselor FP&A.
Planificarea și analiza extinsă (xP&A) va ajuta la eliminarea barierelor din calea colaborării – atât în interiorul, cât și în exteriorul întreprinderii.
Explorați software-ul FP&A
Navigați la neprevăzut și deveniți un consilier de încredere pentru afacerea dvs.
Idei pe care nu le vei găsi nicăieri altundeva
Înregistrați-vă pentru o doză de business intelligence livrată direct în căsuța dvs. de mesaje primite.