Planowanie finansowe i przegląd analiz

Aby konkurować i rozwijać się w dzisiejszym świecie biznesu, musisz być w stanie szybko się rozwijać — i opracować uproszczoną i odporną strategię biznesową. Analitycy ds. planowania finansowego i specjaliści są proszeni o wgląd w różne obszary i zapewnienie dokładnych, opartych na danych analiz, które pomogą w uzyskaniu pewności siebie w planowaniu i podejmowaniu decyzji w całym przedsiębiorstwie.

FP&Znaczenie i definicja

Planowanie i analiza finansowa (FP&A) to zbiór działań związanych z planowaniem, prognozowaniem, budżetowaniem i analizą, które wspierają najważniejsze decyzje biznesowe firmy i ogólną kondycję finansową. Dzięki oprogramowaniu korporacyjnemu FP&A zespoły finansowe mogą łączyć dane finansowe, dane operacyjne i dane zewnętrzne (takie jak trendy rynkowe) w jednym miejscu. Finanse mogą przeanalizować wszystko — i odkryć dogłębny wgląd w dane, których potrzebują, aby zaplanować przyszłość i poprowadzić bardziej opłacalne podejmowanie decyzji.

Film wyjaśnia znaczenie i wartość planowania finansowego oraz analizy (FP&A) we współczesnym środowisku biznesowym.

FP& Narzędzia mogą pomóc specjalistom finansowym:

• Zapewnienie liderom biznesowym szybkich i dokładnych analiz finansowych oraz porad
• Przewiduj wpływ potencjalnych decyzji na przepływy pieniężne i rentowność
• Ocena i monitorowanie ogólnej kondycji finansowej i inwestycji firmy
• Tworzenie i opracowywanie szczegółowych modeli finansowych i prognoz
• Twórz elastyczne, zintegrowane plany finansowe uwzględniające wiele scenariuszy
• Współpraca z działami w celu przygotowania i konsolidacji budżetów
• Dostosowanie strategii korporacyjnej do realizacji i śledzenie wydajności
• Identyfikacja i ocena nowych szans uzyskania przychodu i ryzyka
• I wiele więcej

Planowanie i analiza finansowa są zazwyczaj częścią szerszego systemu zarządzania finansami, który obejmuje również funkcje rachunkowości, zarządzania przychodami i przepływem środków pieniężnych, nadzoru, ryzyka i zgodności (GRC) oraz innych głównych procesów finansowych. FP&A może być również częścią niezależnego rozwiązania analitycznego, które integruje się z innymi systemami biznesowymi, takimi jak ERP. W każdym razie FP&A rozwinęło się z podstawowych arkuszy kalkulacyjnych i ręcznych obliczeń do nowoczesnych rozwiązań opartych na chmurze, które wykorzystują sztuczną inteligencję (AI), automatyzację i zaawansowane analizy, aby sprostać wyzwaniom finansowym szybko zmieniającego się świata.

Pojawienie się xP&A

W 2020 roku firma Gartner wprowadziła na rynek koncepcję xP&A, która oznacza rozszerzone planowanie i analizy. xP&A wykorzystuje najlepsze możliwości planowania i analizy finansowej (FP&A), takie jak prognozowanie, ciągłe planowanie, zaawansowane analizy i monitorowanie wydajności - i rozszerza je na całe przedsiębiorstwo, rozkładając silosy między działami i plany synchronizacji. Rozwiązania xP&amp oparte na chmurze; Rozwiązania łączą ludzi i ujednolicają dane w głównych obszarach operacyjnych, takich jak finanse, łańcuch dostaw, HR i sprzedaż.

Od raportowania do sterowania: sztuczna inteligencja dla nowoczesnego FP&A

Na poziomie podstawowym sztuczna inteligencja wprowadza inteligentniejszą, bardziej konwersacyjną warstwę do FP&A – przekształcając okresowe raportowanie w ciągłą, preskryptywną pętlę. Dzięki generatywnej sztucznej inteligencji i zapytaniom w języku naturalnym dyrektorzy finansowi mogą zadawać proste pytania w języku angielskim, takie jak „Jaka przeniesiona marża brutto w zeszłym kwartale i jakie mamy dźwignie?” i błyskawiczne, gotowe komentarze dla kierownictwa, wizualizacje i sugerowane działania.

Pod maską modele łączą finanse z sygnałami operacyjnymi (zamówienia, zapasy, lejek sprzedaży, personel) i zewnętrznymi wskazówkami (wiadomości, nastroje), aby wcześniej oznaczać zmiany, zakręcać ukierunkowane rozwiązania i zalecać praktyczne działania w zakresie ustalania cen, mieszania, zdolności produkcyjnych i wydatków. Gdy te funkcje korzystają z ujednoliconych danych przedsiębiorstwa i łączą się bezpośrednio z głównymi systemami operacyjnymi, FP&A może uruchamiać ukierunkowane ponowne prognozy, synchronizować plany we wszystkich funkcjach i pchać decyzje z powrotem do wykonania w celu zamknięcia pętli. Wynagrodzenie: krótsze cykle, mniej niespodzianek i lepsza alokacja zasobów – więc finanse są liderem, a nie tylko donoszą o tym.

Podstawowe etapy w procesie FP&A

Proces FP&A jest ciągłym cyklem gromadzenia i analizy danych. W miarę jak firmy rozwijają się i rozwijają na nowych rynkach, a w czasach zmienności rynku i szybkich zmian, proces ten staje się bardziej złożony. Należy zgromadzić więcej danych i przeprowadzić więcej analiz, dlatego też wiele dużych i średnich firm utworzyło dedykowane oddziały FP&A w swoich działach finansowych. Jednak pomimo rosnącej złożoności, w jego rdzeniu proces FP&A obejmuje te same cztery podstawowe kroki:

1.  Gromadzenie, konsolidacja i weryfikacja danych: Pierwszy krok w procesie FP&A obejmuje gromadzenie danych finansowych i operacyjnych z systemów ERP, hurtowni danych i innych rozwiązań biznesowych. Ponadto mogą być również gromadzone dane spoza przedsiębiorstwa, takie jak szersze dane demograficzne, ekonomiczne i rynkowe. Po zebraniu wszystkich niezbędnych danych należy je skonsolidować, ustandaryzować i zweryfikować. Dokładne plany, prognozy, budżety i analizy zależą od jakości i kompletności danych, z których korzystają — dlatego ten krok jest absolutnie niezbędny. Jest to również bardzo czasochłonne, więc firmy zwracają się teraz do rozwiązań opartych na sztucznej inteligencji, które mogą zautomatyzować wiele z tych zadań.

2.  Planowanie i prognozowanie: Na tym etapie analitycy FP&A wykorzystują przygotowane dane do tworzenia prognoz finansowych, które przewidują, jak firma będzie działać w przyszłości i czy zmierza we właściwym kierunku. Prognozy finansowe obejmują prognozy sprzedaży, prognozy przepływów pieniężnych i inne. Modele prognoz finansowych są również wykorzystywane do testowania różnych scenariuszy, symulacji wpływu różnych zmiennych i określania najlepszego sposobu działania w celu osiągnięcia właściwych wyników. Najczęściej stosowane metody planowania finansowego to:

• Planowanie predykcyjne: Dzięki planowaniu predykcyjnemu specjaliści ds. FP&A tworzą model na dużych zbiorach danych o wcześniejszej wydajności. Następnie ten model prognozowania szeregu czasowego jest używany do przewidywania przyszłej wydajności. Narzędzia do planowania przewyższają analizy predykcyjne, zwłaszcza gdy są zintegrowane z jednym rozwiązaniem i rozszerzone o sztuczną inteligencję i uczenie maszynowe.
• Planowanie oparte na czynnikach: W planowaniu opartym na czynnikach analitycy identyfikują kluczowe czynniki biznesowe firmy (czyli rzeczy, które są najważniejsze dla jej sukcesu), a następnie tworzą serię planów, które matematycznie pokazują, w jaki sposób różne zmienne miałyby wpływ na czynniki biznesowe.
• Planowanie w wielu scenariuszach: Planowanie i analiza scenariuszy jest obecnie coraz częściej stosowaną metodą planowania przez firmy. W planowaniu wieloscenariuszowym analitycy przyjmują założenia dotyczące tego, co może się wydarzyć w przyszłości. Przewidują one konsekwencje, a następnie tworzą plan reagowania na każdy prawdopodobny scenariusz. Te modele i prognozy finansowe są wykorzystywane do tworzenia planów finansowych i operacyjnych niezbędnych do osiągnięcia nadrzędnych celów strategicznych, takich jak przychód i dochód netto w perspektywie krótko- i długoterminowej.

3.  Budżetowanie: Na etapie budżetowania specjaliści FP&A szacują wydatki niezbędne do realizacji planu korporacyjnego na podstawie przychodów z planu strategicznego. Następnie przypisują budżet wydatków do każdej jednostki biznesowej lub funkcji, a także przychody i przepływy pieniężne, które mają wygenerować. Firma współpracuje z każdym działem, a następnie agreguje uzgodnione budżety w jeden budżet główny. Budżet korporacyjny jest zwykle tworzony corocznie, a aktualizacje są wprowadzane co kwartał w miarę zmiany warunków finansowych. Aby jednak lepiej radzić sobie ze zmiennymi warunkami rynkowymi, wiele przedsiębiorstw przyjęło obecnie ciągłe cykle budżetowania, które są często aktualizowane o prognozy kroczące i prognozy. Niektóre organizacje przyjęły również budżetowanie zerowe, które pozwala uniknąć rozkwitu i nadmiernych wydatków poprzez stałą ocenę, które wydatki są konieczne, a które nie.

4.  Monitorowanie i analiza wydajności: Aby doradzać firmie i zapewniać wsparcie przy podejmowaniu decyzji, zespoły FP&A na bieżąco analizują dane finansowe i monitorują wydajność — w tym sprzedaż, wydatki, zysk, kapitał obrotowy, przepływy pieniężne i inne wskaźniki KPI. Odpowiadają na zapytania ad hoc i przekładają liczby na narrację (lub historię danych), aby pomóc decydentom zrozumieć sytuację i podjąć rozważane działania.

FP& Analitycy generują również regularne raporty i wizualizacje danych oraz prowadzą działania, takie jak analiza rentowności, która obejmuje przyszłe prognozy zysków i może odpowiedzieć na pytania, takie jak „Które produkty i usługi będą najbardziej opłacalne w przyszłym roku i teraz?” czy też „Czy powinniśmy zlecać produkcję na zewnątrz, czy utrzymywać ją we własnym zakresie?”.

Nowoczesne rozwiązania i technologie FP&amp

FP&A jest priorytetem dla dyrektorów finansowych i liderów finansowych i łatwo zrozumieć, dlaczego. Automatyzacja, sztuczna inteligencja i chmura zmieniają grę, czyniąc plany, budżety i prognozy dokładniejszymi i skuteczniejszymi analizami finansowymi. Firmy, które wykorzystują te technologie w swoich działaniach FP&A mają znacznie lepszą kryształową kulę niż ich konkurenci. To niesamowita zaleta.

Chmura: Tradycyjnie oprogramowanie FP&A zostało wdrożone lokalnie, ale rozwiązania oparte na chmurze oferują wiele możliwości. Mogą łączyć się z większą liczbą źródeł Big Data niż ich lokalne odpowiedniki, mogą być dostępne z dowolnego miejsca, oferują łatwą współpracę i są skalowalne i opłacalne. Ostatnie postępy w zakresie bezpieczeństwa w chmurze sprawiły, że w wielu przypadkach dane były bezpieczniejsze, niż gdyby były przechowywane lokalnie.

Sztuczna inteligencja i uczenie maszynowe: narzędzia do planowania finansowego i analizy rozszerzone o sztuczną inteligencję i uczenie maszynowe są niezwykle korzystne dla analityków FP&A. Nie tylko mogą pomóc użytkownikom analizować więcej typów Big Data z większej liczby źródeł, ale także odkrywać trendy, wzorce, korelacje i analizy, które w przeciwnym razie mogłyby pozostać niezauważone. Sztuczna inteligencja i uczenie maszynowe znacznie poprawiają dokładność prognoz finansowych i usprawniają analizy predykcyjne, samoobsługowe raportowanie i planowanie obejmujące wiele scenariuszy.

Zrobotyzowana automatyzacja procesów: analitycy FP&A zazwyczaj poświęcają ogromną ilość czasu na pozyskiwanie, agregację i formatowanie danych. RPA, oparte na sztucznej inteligencji i uczeniu maszynowym, automatyzuje wiele z tych ręcznych zadań, przyspieszając czas przetwarzania i redukując liczbę błędów. Może również automatyzować analizy, prognozowanie, modelowanie predykcyjne i generowanie raportów, uwalniając członków zespołu, aby skupili się na pracy o większej wartości dodanej, takiej jak interpretowanie wyników i doradzanie działaniom biznesowym.

Przyszłość FP&A

Od zakłóceń w łańcuchach dostaw po niepewność gospodarczą i polityczną, ostatnie kilka lat pokazało nam, że jedyną rzeczą, której możemy być pewni, jest zmiana. Aby sprostać tym wyzwaniom, dzisiejsze działy finansów muszą mieć dostęp do właściwych informacji i właściwych danych — i zdobyć je we właściwym czasie.

Nowoczesne firmy czują się coraz pilniejsze, aby wdrożyć inteligentne FP& Narzędzia i rozwiązania oparte na sztucznej inteligencji i zaawansowanej analityce. Analizy oparte na danych w czasie rzeczywistym pomagają dzisiejszym liderom finansowym i biznesowym zautomatyzować i usprawnić procesy oraz podejmować bardziej świadome decyzje, a także przygotować się na przyszłość autonomicznego planowania.

Ponieważ biznes staje się szybszy i bardziej konkurencyjny, firmy potrzebują możliwości prognozowania z większą szybkością i dokładnością. Muszą pracować przy oszczędniejszych budżetach i znajdować nowe i kreatywne sposoby zwiększania rentowności, odporności i ciągłości działania.

Na całym świecie najlepsi liderzy finansowi ciężko pracują, aby zlikwidować bariery dla przyjęcia technologii - wdrażając rozproszone strategie zarządzania danymi i ustanawiając „wystarczające wersje prawdy”, aby z ufnością i siłą przejść do przyszłości.

Podsumowanie

W miarę jak firmy stają się coraz bardziej konkurencyjne i złożone, należy oczekiwać, że rozwiązania FP&amp będą ewoluować, aby sprostać nowym wyzwaniom:

• Narzędzia FP& Narzędzia będą płynnie integrować się z jeszcze większą liczbą źródeł danych i systemów biznesowych.
• Platformy oparte na chmurze staną się wybraną metodą dostawy oprogramowania FP&A.
• Rozwiązania AI zapewnią większą szybkość, dokładność i wydajność procesów FP&A.
• Rozszerzone planowanie i analiza (xP&A) pomoże usunąć bariery we współpracy – zarówno wewnątrz przedsiębiorstwa, jak i poza nim.