flex-height
text-black

대형 화면에서 그래프를 보고 있는 여성

재무 관리 시스템(FMS)이란?

FMS(재무관리시스템)는 조직의 수익, 비용, 자산을 관리하는 데 사용되는 소프트웨어와 프로세스입니다.

default

{}

default

{}

primary

default

{}

secondary

재무 관리 시스템 개요

가장 오래된 회계 기록은 바퀴가 발명되기 전인 7,000년 전 고대 메소포타미아의 유적에서 발견되었습니다. 현대 부기(bookkeeping)의 기원은 15세기 후반, 이탈리아 수학자 루카 파치올리가 복식 부기를 대중화하면서 시작되었습니다. 이후 기업은 현재(차변)와 미래(대변) 상황을 모두 확인할 수 있게 됐고 기본적인 재무 관리 시스템이 탄생했습니다. 물론, 현대의 재무 관리 시스템은 수학자 파치올리에게는 낯선 모습일 것입니다.

재무 관리 시스템의 정의

재무 관리 시스템(FMS)은 조직 내 수입, 지출 및 자산을 관리하는 데 사용되는 소프트웨어와 프로세스를 말합니다. 재무 관리 시스템의 목적은 일상적인 재무 운영 지원 외에도 수익의 극대화, 장기적인 기업 지속가능성 보장에 있습니다. 재무 팀에게 제공되는 이점은 다음과 같습니다.

재무 관리 소프트웨어는 재무 및 운영 데이터를 통합하고 팀에 비즈니스에 대한 포괄적인 뷰를 제공하는 회사의 ERP(전사적 자원 관리) 시스템의 일부가 될 수 있습니다. 독립형 재무 애플리케이션도 결합하여 더 복잡한 프로세스를 지원할 수 있습니다. 점점 더 많은 CFO가 성장을 다루고 다양한 지역, 언어, 통화, 규정을 위한 기능을 제공하기 위해 빨리 확장할 수 있는 클라우드 ERP 및 재무 관리 소프트웨어를 선택하고 있습니다.

재무 관리 시스템 스크린샷

재무 관리 시스템으로 지출 차이를 모니터링하고 관리하는 모습을 보여주는 스크린샷.

재무 관리 시스템의 필수 구성요소

효과적인 재무 관리 시스템은 기업에 전체 회계 소프트웨어 제품군과 단일 정보원을 제공합니다. 시스템 내에는 다양한 툴이 있으며 다음과 같이 네 가지 범주로 분류할 수 있습니다.

재무 관리 시스템 - 매출채권

매출채권 상태를 보여주는 재무 관리 시스템.

GRC 소프트웨어 스크린샷

기업은 GRC 소프트웨어로 자본 가용성 및 관련 리스크를 모니터링하고 관리할 수 있습니다.

디지털 재무 혁신 및 신기술

많은 기업이 여전히 클라우드, 증강 분석, 생성형 AI 및 에이전틱 AI를 포함한 AI, 그리고 로봇 프로세스 자동화(RPA)와 같은 디지털 기술을 재무 프로세스에 적용하는 초기 단계에 있습니다. 이러한 기업들은 중대한 전환점을 앞두고 있으며, 이에 따른 압박감이 커지고 있습니다. 갈수록 CFO와 담당 팀에게 비즈니스에 대한 신속한 의사결정 지원을 기대하는 사람들이 많아지고 있을 뿐 아니라 코로나19 팬데믹을 교훈 삼아 리더들은 재무 혁신과 새로운 기술 채택을 서두를 수밖에 없게 되었습니다.

그 이유는 명확합니다. 디지털 재무 혁신은 즉각적인 인사이트, 매우 정확한 예측 모델링, 더욱 민첩하고 자동화된 프로세스, 실시간 보고 기능을 제공합니다. 이러한 이점들은 기업이 경제적 불확실성, 변화하는 규제 요건, 그리고 하이브리드 근무 환경의 요구사항을 헤쳐 나가는 데 도움을 줍니다. 특히 AI는 재무 혁신의 원동력으로서 재무 예측, 자동화, 재무 마감 활동에서부터 리스크 완화와 규제준수에 이르기까지의 모든 프로세스를 완전히 혁신합니다.

현재 최고의 클라우드 기반 재무 관리 시스템은 고급 분석, AI, 머신러닝, 블록체인 같은 지능형 기술을 툴에 직접 포함합니다. 따라서 재무 혁신의 속도를 획기적으로 가속화하고 신속한 가치 및 ROI를 제공합니다.

이벤트

SAP 이벤트

SAP 재무 혁신을 시작하세요

재무 리더들이 AI, 자동화, 고급 분석을 통해 현대화를 달성하고 장기적인 성공을 거둘 수 있도록 돕는 전략과 솔루션을 확인해 보세요.

자세히 알아보기

자동화에서 경험으로: 현대 재무에서 AI의 확대되는 역할

AI는 재무 결산 및 통합부터 계획, 리스크 관리, ESG 보고에 이르는 핵심 프로세스 전반에 지능형 기능을 통합함으로써 재무 관리를 혁신하고, 정확성, 효율성 및 전략적 통찰력을 향상합니다. AI는 일상적인 업무를 자동화하고 예측 분석을 제공함으로써, 규정 준수 및 고객 경험을 개선하는 동시에 더 빠르고 정확한 운영을 가능하게 합니다. 이러한 발전 덕분에 재무 팀은 트랜잭션 업무에서 벗어나 전략적 가치 창출로 나아가며, 더 현명한 의사결정과 지속가능한 성장을 주도할 수 있습니다.

다음은 AI가 재무의 모든 측면을 어떻게 혁신하고 있는지에 대한 몇 가지 예시입니다.

재무 관리 시스템은 기본적인 회계 툴에서 발전하여, 고급 분석, AI, 생성형 AI 및 머신러닝을 재무 프로세스에 직접 내장한 지능형 플랫폼으로 진화했습니다. 급변하는 비즈니스 환경과 지정학적 불확실성, 시장 변동성, 변화하는 규제 속에서 이러한 혁신을 도입하는 것은 더 이상 선택 사항이 아닙니다. 이는 장기적인 회복력과 성공을 위한 필수 요건입니다.

재무 관리 FAQ

회계와 재무 관리 시스템은 어떻게 다른가?
회계는 재무 관리 시스템의 구성요소입니다. 회계 시스템은 총계정원장(GL)과 매입채무, 매출채권, 급여를 포함해 총계정원장에 직접 데이터를 공급하는 회계 앱 등 기업의 부기 요구사항을 지원합니다. 재무 관리 시스템에는 자금 및 현금 관리, 원가회계, 전략적 계획, 분석 및 재무 예측, 거버넌스 등 조직의 모든 재무 측면을 관리하는 툴이 포함됩니다.
ERP 재무란?
전사적 자원 관리(ERP)는 기업에 필요한 다양한 기능을 다루도록 설계된 통합 비즈니스 재무 소프트웨어 제품군입니다. 회계, 보고, 자금 관리 같은 재무 애플리케이션이 ERP 제품군의 핵심 요소이며, 재무 프로세스 관리를 개선하고 싶다면 재무 애플리케이션으로 시작하는 것이 좋습니다.
매출채권이란?
매출채권(AR)은 일반적으로 고객의 구매 관련 채무액, 결제 조건의 형태로 고객에게 제공된 신용 등 수입을 관리하는 비즈니스 기능입니다. 매출채권은 대금 청구로 시작하고 추심을 관리하며 채무액, 매출채권 연령, 결제 기록 등을 보관합니다.
매입채무란?
매입채무(AP)는 공급업체, 하청업체, 대출 기관 및 기타 외부 당사자에 대한 채무액을 추적하고 관리하는 비즈니스 기능입니다. 채무(빚)는 일반적으로 구매 송장을 인식하는 것으로 시작해 지급으로 마무리됩니다. 매입채무는 채무액 및 채무 대상, 연령, 결제 및 현금 요구사항을 추적합니다.
매출 관리란?
수익 관리는 수요와 소비자 행동을 정확하게 예측한 다음 제품, 가격 책정, 홍보, 배치(유통)를 최적화해 최상의 재무 결과를 달성함으로써 매출을 높이는 활동입니다.
채권 관리란?
매출채권 프로세스의 하위 집합인 채권 관리는 회사에 채무가 있는 당사자와의 소통과 지급 확보를 위해 진행되는 추심 활동으로 구성된 추심 프로세스를 주로 일컫습니다.
재무 조정이란?
조정은 차이를 식별하고 올바른 항목을 결정하며 기록을 동기화하기 위해 두 개 이상의 출처 또는 저장소에서 기록을 매칭하는 프로세스를 말합니다. 조정의 예로는 총계정원장 항목을 원본 문서와 비교하는 것과 은행 기록을 지급된 대금과 매칭하는 것이 있습니다.
회계 소프트웨어 시스템이란?
일반적으로 회계 시스템은 기업으로 들어오고 나가는 돈을 추적하는 데 사용되는 메커니즘입니다. 이 용어는 종종 재무 활동을 추적하는 소프트웨어 애플리케이션의 집합을 가리키기도 합니다. 기본 회계 시스템 기능 또는 ERP 재무 소프트웨어 모듈에는 총계정원장, 채무, 채권이 포함됩니다. 선택 기능으로는 급여, 현금 관리, 신용 및 추심이 있습니다.
재무 계획 및 분석(FP&A)이란?
재무 계획 및 분석은 기업의 전반적인 재무 건전성을 지원하는 계획, 예측, 예산 편성, 분석 활동의 집합입니다. FP&A 툴을 사용하는 재무 팀은 최고 경영진에 신속한 의사결정 지원을 제공하고 상세 재무 모델 및 예측을 수립하며 다양한 시나리오에 대비하고 새로운 수익 기회를 파악, 평가할 수 있습니다.
현금 유동성이란?
현금 유동성이란 비즈니스의 안팎으로 현금이 이동하는 것을 말합니다. 판매를 통해 들어오는 현금은 자재, 급여, 대출 결제, 기타 비용 등에 사용될 때까지 은행 계좌 및 기타 유동성 자산에 보관됩니다. 세 가지 기본 재무제표(손익 계산서, 대차대조표, 현금 흐름표) 중 하나인 현금 흐름표는 회계 기간에 조직의 현금 변동(기초 잔액, 현금 수령, 지급, 기말 잔액)을 추적합니다.
현금 관리란?
현금 관리는 현금 흐름을 수집하고 관리하는 프로세스입니다. 은행과 투자 계좌에 있는 현금을 중심으로 하는 현금 관리는 입금되는 현금이 어디에 배치되고 운전 자본, 투자, 지급 준비, 기타 처분으로 어떻게 할당되는지를 결정합니다.
자금 관리란?
현금 관리와 유사한 자금 관리는 기업 실적의 최적화를 위해 유동성 유지, 자금 활용 극대화를 목적으로 운전 자본에 중점을 두고 조직 내 자금을 관리하는 활동을 말합니다.
경비 보고란?
경비 보고는 비즈니스 지출을 추적하고 내역을 보고하는 양식입니다. 가장 일반적으로 회사 사업장에서 벗어나 임무를 수행하는 직원은 교통, 숙박, 식사 등 임무 수행 활동 중 발생하는 모든 경비를 보고해야 합니다. 경비는 회사 자금에서 직접 지급되거나 개인이 지급한 뒤 환급을 받기 위해 보고됩니다.
경비 환급이란?
직원이 비즈니스 관련 항목에 대해 결제하고 개인 자금에서 비용을 지급하면 회사가 환급할 수 있도록 회사에 그러한 지출을 보고합니다. 이는 영업, 회의 및 협의회, 장비 설치 및 서비스 등을 목적으로 출장을 가는 동안 발생하는 출장 경비에 대한 일반적인 관행입니다. 경비 환급은 프로젝트를 완료하는 데 필요한 소모품이나 용품을 일반 구매 채널을 통하지 않고 사는 편이 더 효율적인 경우에도 적용될 수 있습니다.
T&E란?
T&E란 출장 및 경비를 의미합니다. 업무 목적으로 출장 중인 직원은 교통, 숙박, 식사, 기타 지출로 인해 발생하는 경비를 T&E 리포트(종이 또는 전자)를 이용해 보고합니다. 경비는 회사가 직접 지급하거나(여행사 계좌 또는 법인 카드) 직원이 결제 후 환급을 요청할 수 있습니다.
/content/sapcom/countries/ko_kr/fragments/insights/article-details
/content/sapcom/countries/ko_kr/fragments/insights/article-read-more
location
document-footer
location
sidebar
section-grid-empty-inner-spacing
false