확장 계획 및 분석(xP&A)이란?
xP&A는 최고의 재무 계획 및 분석(FP&A) 기능을 전사적으로 확장하는 계획 접근 방식입니다.
확장 계획 및 분석 개요
이름에서 알 수 있듯이 확장 계획 및 분석(xP&A)은 기존 재무 계획 및 분석(FP&A)의 경계를 넘어섭니다. 여기서 'x'는 영업, 공급망 또는 HR과 같은 특정 부서를 나타내는 변수가 아니라, 재무 부서와 다른 모든 부서 간의 사일로를 없애고 조직 전체에서 계획을 연결하고 동기화하는 능력을 나타냅니다.
xP&A의 의미와 정의
xP&A는 연속 계획, 예측, 고급 분석, 성과 모니터링과 같은 최고의 재무 계획 및 분석(FP&A) 기능을 전사적으로 확장하는 계획 방식입니다. 그러나 xP&A는 한 걸음 더 나아갑니다. 운영 준비 상태, 고객 만족도, 직원 몰입, 이탈, 고객 확보 등 재무제표에 나타나지 않는 다른 지표까지 고려합니다.
FP&A에서 xP&A로 이동: 의미와 중요한 이유
갈수록 재무 계획 전문가들은 사업 전략의 주도권을 잡고 길모퉁이 너머까지 를 살펴보도록 기대를 받습니다. 기업은 빠르게 전환하고 리스크와 기회에 신속 정확하게 대응해야 합니다. 오늘날 필요한 데이터 기반 통찰력과 실행 가능한 분석을 제공하려면 FP&A 리더는 재무 보고서만을 넘어 조직의 성과에 대한 보다 전체적인 관점을 수집해야 합니다.
연결된 엔터프라이즈 계획과 사일로의 종말
영업, 마케팅, HR, 구매, 공급망 팀은 모두 수익성에 기여하며 각 팀은 자체 운영 계획을 수립합니다. 예를 들어 다음과 같습니다.
영업 팀은 목표 달성 계획을 수립합니다.
마케팅 팀은 캠페인, 홍보 및 제품 출시 계획을 수립합니다.
HR 팀은 미래의 인력 요구사항을 충족할 계획을 수립합니다.
구매 팀은 구매 대상, 공급처, 구매 시기 등에 대한 계획을 수립합니다.
IT 부서는 전략적 연계, 이점, 비용, 리소스 가용성을 기반으로 프로젝트를 생성합니다.
공급망 팀은 생산, 재고 등에 대한 수요 기반 계획을 수립합니다.
기존에 이러한 모든 계획은 서로 어떤 영향을 미칠 수 있는지 알지 못한 채 별도의 계획 툴과 독립형 스프레드시트에서 독립적으로 작성되었습니다. 그렇다면 예를 들어 영업 팀이 목표를 초과 달성한 경우 생산은 준비가 될까요? 적절한 인력이 배치될까요?
서로 다른 부서 내에서 미칠 수 있는 영향을 파악하기 위해 계획을 연결하는 것이 xP&A의 핵심입니다. 이러한 연결이 가능할 때 마케팅 제품이 출시되거나 공급망이 중단되거나 인력 충원 요구가 갑자기 변하는 경우 기업은 신속히 대응할 수 있습니다. 한 계획이 변경되면 다른 모든 계획이 조정되므로 계속해서 정상적인 운영이 가능합니다.
그러나 물론 xP&A는 단순히 운영 계획을 서로 연결하는 것이 아니라 이러한 계획을 재무 목표와 전략적 목표에 연결합니다. 이를 통해 CFO와 담당 팀은 전체적인 예측, 모니터링 및 평가 작업을 수행할 수 있으며, 전략적인 비즈니스 조언자로서 맡은 역할을 훌륭하게 수행할 수 있습니다. 비록 FP&A 기능이 xP&A가 도입된 다른 부서로 확장되지만 재무 팀이 여전히 조직을 관리하며 비즈니스 전반에서 확장된 계획을 완벽하게 조율할 수 있습니다.
예를 들어 공급망 중단 가능성을 해결하기 위해 경영진은 민첩한 통합 공급망 계획 소프트웨어로 수요, 공급 및 재무 변화에 대한 시뮬레이션을 신속하게 실행하고 what-if 분석을 지원하며 비즈니스 전반에서 신속하고 합리적인 의사결정을 위한 계획 시나리오를 비교할 수 있습니다.
확장 계획 수립 및 분석의 주요 이점
조직은 확장 계획 및 분석을 통해 기름칠이 잘 된 하나의 기계처럼 유기적으로 원활하게 돌아갈 수 있습니다. xP&A의 주요 다섯 가지 이점은 다음과 같습니다.
- 통합적인 실시간 비즈니스 가시성. xP&A는 부서 간 사일로를 없애고 계획과 성과를 실시간으로 한 눈에 파악할 수 있게 해줍니다. 비즈니스 리더는 이러한 통합된 관점과 여러 부문을 아우르는 보고 및 분석 툴을 활용하여 의사결정이 각 부서와 조직 전체에 미치는 영향을 이해할 수 있습니다.
- 단일 데이터 소스. 많은 회사가 사실 관계의 충돌로 어려움을 겪습니다. 이러한 문제는 일반적으로 서로 다른 IT 시스템을 사용하고, 대량의 데이터가 여러 위치에 분산 저장되어 있어서 발생합니다. xP&A는 단일 데이터 소스를 제공하기 때문에 계획자와 의사결정자가 모두 동일한 숫자와 정보 세트를 사용하여 작업할 수 있습니다.
- 비즈니스와의 완전한 방향 일치. xP&A를 통해 전략, 재무 및 운영 계획을 동기화함으로써 전체 비즈니스가 한 방향으로 나아가게 하고 공통된 성공 목표를 위해 협력하도록 할 수 있습니다. 또한 xP&A는 특정 부서의 액티비티가 다른 부서에 어떤 영향을 미치는지 분명히 이해할 수 있게 하여 팀 간에 협업하고 우선순위를 일치시킬 수 있도록 돕습니다.
- 민첩성 강화. 부서 간에 통합된 관점에서 비즈니스를 바라보고 단일 데이터 소스를 사용할 수 있어서 리더는 현재 일어나고 있는 일을 실시간으로 파악하고 중간에 손쉽게 수정할 수 있습니다. 또한 비즈니스 전반의 목표를 일치시켜서 빠르게 새로운 기회를 포착하고, 리스크를 발견 및 완화하고, 비용을 줄이고 비효율성을 없앨 방법을 찾고, 스타트업처럼 기민하게 움직일 수 있습니다.
- 자동화된 연속 계획. 상황 변동 및 이벤트에 따라 계획이 지속적으로 업데이트되는 연속 계획은 xP&A의 핵심입니다. 우수한 xP&A 툴은 이 프로세스를 쉽게 수행할 수 있게 해줍니다. 특정 계획이 변경되는 경우 그와 관련된 모든 계획이 자동으로 업데이트됩니다. 이러한 자동화는 수작업을 최소화하고 모든 요소를 동기화하며, 변화 속도가 빠른 시기에도 마찬가지입니다.
