재무 관리 시스템(FMS)이란?
FMS(재무관리시스템)는 조직의 수익, 비용, 자산을 관리하는 데 사용되는 소프트웨어와 프로세스입니다.
재무 관리 시스템 개요
가장 초기의 회계 기록은 고대 메소포타미아의 7,000년 된 유적 중에서 발견되었습니다. 이는 바퀴의 발명보다 3천 년 빠른 것으로 인간 사회의 발전에 있어서 교역과 상업의 역사적, 문화적 중요성을 말해 줍니다. 그렇지만 15세기 말에서야 이탈리아의 수학자 루카 파치올리에 의해 복식 부기가 대중화되면서 오늘날의 부기가 생겨났습니다. 이후 기업은 현재(차변)와 미래(대변) 상황을 모두 확인할 수 있게 됐고 기본적인 재무 관리 시스템이 탄생했습니다. 물론, 현대의 재무 관리 시스템은 수학자 파치올리에게는 알아볼 수 없을 정도겠죠.
재무 관리 시스템의 정의
재무 관리 시스템은 조직에서 수입과 지출, 자산을 관리하는 데 사용되는 소프트웨어와 프로세스입니다. 재무 관리 시스템의 목적은 일상적인 재무 운영 지원 외에도 수익의 극대화, 장기적인 기업 지속가능성 보장에 있습니다. 재무 팀에게 제공되는 이점은 다음과 같습니다.
송장 처리 및 대금 추심의 합리화
일별, 월별, 연간 현금 유동성의 최적화
감사 추적의 유지 관리 및 회계 규정 준수
재무 프로세스 자동화 및 회계 오류 감소
더 나은 예산 편성, 예측, 계획 제공
재무 마감 및 보고 활동 촉진
그 외 다양
재무 관리 소프트웨어는 재무 및 운영 데이터를 통합하고 팀에 비즈니스에 대한 포괄적인 뷰를 제공하는 회사의 ERP(전사적 자원 관리) 시스템의 일부가 될 수 있습니다. 독립 실행형 재무 애플리케이션을 결합해 엔드투엔드 재무 관리 시스템을 생성할 수도 있습니다. 점점 더 많은 CFO가 성장을 다루고 다양한 지역, 언어, 통화, 규정을 위한 기능을 제공하기 위해 빨리 확장할 수 있는 클라우드 기반 ERP 및 재무 관리 소프트웨어를 선택하고 있습니다.
재무 관리 시스템으로 지출 차이를 모니터링하고 관리하는 모습을 보여주는 스크린샷.
재무 관리 시스템의 필수 구성요소
효과적인 재무 관리 시스템은 기업에 전체 회계 소프트웨어 제품군과 단일 정보원을 제공합니다. 시스템 내에는 다양한 툴이 있으며 다음과 같이 네 가지 범주로 분류할 수 있습니다.
일반 회계 및 재무 결산: 회계 및 재무 결산 툴은 총계정원장, 채무(AP), 채권(AR), 급여 등의 필수 장부기장 활동을 지원합니다.이를 통해 팀은 리포트를 생성하고 수익, 비용, 잔고에 대한 재무제표를 작성하며 더 적은 노력으로 신속하게 장부를 마감할 수 있습니다.또한 세금 관리 기능은 세금 정확성 및 규제 준수를 보장하는 데 도움이 됩니다.
매출채권 상태를 보여주는 재무 관리 시스템.
수익, 현금, 자금 관리: 수익 회계 툴을 통해 재무 팀은 청구 프로세스를 자동화하고 최신 결제 상황을 확인하며 IFRS 15와 같은 수익 인식 관련 법 규정을 준수할 수 있습니다. 현금 및 자금 관리 툴은 팀이 현금 흐름을 예측하고 유동성을 개선하며 리스크를 사전에 완화할 수 있도록 지원합니다. 또한 소프트웨어가 뱅킹 시스템에 통합되므로 사용자는 은행 잔고를 실시간으로 확인하고 계정 간 조정을 간소화할 수 있습니다.
재무 계획 및 분석: 이 일련의 계획, 예측, 예산 편성 및 분석 툴은 CFO와 해당 팀이 회사의 전반적인 재무 상태를 지원할 수 있도록 지원합니다. FP&A 소프트웨어는 비용 및 수익성 분석, 성과 개선, 미래 상황 예측 및 탐색, C-레벨 임원진에 빠르고 정확한 의사결정 지원을 제공하는 데 매우 중요합니다. 또한 FP&A 소프트웨어는 다중 시나리오 계획, 재무와 기타 모든 부서 간 협업을 지원합니다.
거버넌스, 리스크, 규제준수: GRC 툴은 팀이 조직 활동을 비즈니스 목표에 맞게 조정하고, 다양한 유형의 리스크를 식별 및 완화하고, GDPR 및 SOX에서 국제 무역 협정에 이르기까지 법률 및 규정을 준수하도록 지원합니다. 기업은 기업 거버넌스, 리스크 관리, 규제준수 활동 전반에서 데이터를 동기화해 보다 효율적으로 운영하고 불확실성을 처리하며 진정성 있게 행동할 수 있습니다.
기업은 GRC 소프트웨어로 자본 가용성 및 관련 리스크를 모니터링하고 관리할 수 있습니다.
디지털 재무 혁신 및 신기술
대부분의 기업은 아직도 클라우드, 증강 분석, 로봇 프로세스 자동화(RPA), 인공지능(AI), 블록체인 등 디지털 기술 적용의 초기 단계에 있지만 주요 전환을 앞두고 있으며 그 압력은 거셉니다. 갈수록 CFO와 담당 팀에게 비즈니스에 대한 신속한 의사결정 지원을 기대하는 사람들이 많아지고 있을 뿐 아니라 코로나19 팬데믹을 교훈 삼아 리더들은 재무 혁신과 새로운 기술 채택을 서두를 수밖에 없게 되었습니다.
이유는 명확합니다. 인텔리전스의 즉각성, 예측 모델링의 고도의 정확성, 자동화 프로세스의 민첩성 향상 등 디지털 재무 혁신의 이점은 기업이 변화를 다루고 뉴노멀에 적응하는 데 필요한 구성요소입니다. 특히 AI는 재무 혁신의 원동력으로서 재무 예측, 자동화, 재무 마감 활동에서부터 리스크 완화와 규제준수에 이르기까지의 모든 프로세스를 완전히 혁신합니다.
클라우드 재무 관리: 확장성, 비용 효율성과 더 많은 빅데이터 소스에 연결할 수 있는 기능 외에도 클라우드 기반 재무 관리는 어디서나 시스템에 안전하게 액세스할 수 있도록 지원하며 이는 상당히 많은 직원이 원격으로 일하는 요즘 특히 중요합니다. 클라우드는 AI, 머신러닝, 블록체인과 같은 새로운 지능형 기술의 관문이자 필수 선행 조건이기도 합니다.
고급 재무 분석: AI 및 머신러닝 기반의 고급 분석은 조직의 내부와 외부에서 거의 실시간으로 대량의 정형, 비정형 데이터를 마이닝할 수 있습니다. 이러한 분석을 통해 재무 전문가는 더 정확한 예측과 계획을 수립하고 미래 시나리오를 모델링하며 잠재적 의사결정의 재무적 영향력을 파악하고 온디맨드 리포트를 작성하며 리스크와 기회를 예측할 수 있습니다. 궁극적으로는 고급 재무 분석을 사용해 비즈니스를 올바른 방향으로 운영하고 장기적인 지속가능성을 보장할 수 있습니다.
재무 자동화: 기업 관리자의 90%가 조만간 RPA와 AI의 조합을 사용해 재무 리포트 및 마감에서부터 세금 준비와 급여에 이르기까지 모든 요소를 자동화할 전망입니다. RPA 봇은 반복 작업을 자동화해 직원이 더 가치 있는 작업에 집중할 시간을 확보해 줄 뿐 아니라 많은 작업을 신속하게 완료하고 비용과 오류를 최소화하며 워크플로를 최적화하고 인간 팀과 봇 팀의 활동을 조율할 수 있습니다.
블록체인: 블록체인은 재무 분야에 새로운 수준의 투명성, 효율성, 보안성을 제공합니다. 예를 들어 재무 팀은 블록체인을 사용해 최신성을 항상 유지하고 조율이 필요 없는 변경 불가한 단일 원장을 생성할 수 있습니다. 또한 블록체인 기반의 스마트 계약은 사전 결정된 조건이 충족되면 자동으로 실행되는 계약으로, 결제 처리와 규제준수 같은 활동을 자동화하고 촉진하는 데 사용될 수 있습니다.
현재 최고의 클라우드 기반 재무 관리 시스템은 고급 분석, AI, 머신러닝, 블록체인 같은 지능형 기술을 툴에 직접 포함합니다. 따라서 재무 혁신의 속도를 획기적으로 가속화하고 신속한 가치 및 ROI를 제공합니다.
재무 관리 FAQ