高度なアナリティクスを財務に導入する 5 つの障壁
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品質の低い財務データ
財務チームは、独自のシステム、さまざまな部門、および外部ソースから大量のデータを収集します。しかし、多くの場合、このデータの品質は望まれます。複数のシステムとサイロ化されたアプリケーションを含む複雑なデータランドスケープでは、データをタイムリーにマージ、集計、および標準化することが困難です。これは、分析を行う前に不可欠なステップです。アナリティクス、特に人工知能 (AI) と機械学習アルゴリズムを使用して大量のデータセットを結合する高度なアナリティクスは、最新かつ高品質のデータを必要とします。そうでない場合、高品質の結果が得られません。データ品質の低下という問題は、財務チームと高度なアナリティクスの大きな障壁の 1 つです。
財務チームがデータ品質を改善し、高度な分析の基盤を築くには、以下のようなさまざまな方法があります。
- 最も差し迫った品質の問題に最初に対処する
データの問題を一度に解決する必要はありません。データの意思決定を的確に実現するには、的を絞った段階が必要です。コアの戦略的 KPI をサポートする共通データから開始します。標準化することで、不足しているデータ、不完全なデータ、および重複データが表面に取り込まれ、データ品質改善プロジェクトの管理可能な最初のターゲットが得られます。 - 「十分な」正確な情報源にフォーカス
唯一の正しい情報源または組織全体で共有される一元化されたデータを実現するメリットは、十分に文書化されています。しかし、その目標を達成することがまだ数年先であれば、「十分な正確な情報源」戦略を追求するという暫定的な解決策があります。これには、不良データのコストと、追加のガバナンスに必要な労力とのトレードオフが含まれます。
データ品質要件の設定は、重要な最初のステップです。どのレベルがクリティカルですか。財務および BI レポートにとって最も重要なのは、ROI や収益性などのデータ定義ですか。これは、後のプロジェクトのために確保できますか。
Gartner 社によると、十分な正確な情報源に重点を置いている組織は、「意思決定に適したデータを生成する可能性が 41% 高く、意思決定とビジネス成果の質を向上させる可能性が 2 倍高い」ため、データ品質の障壁に対処する実行可能な方法となっています。 - データガバナンスの配信
唯一の正確な情報源がなくても、財務部門にはデータ品質と一貫性を確保するためのフレームワークが必要です。しかし、ほとんどのチームには、独自のデータガバナンスプログラムを導入して実行する時間がありません。分散データガバナンス戦略により、財務部門はどのデータを統制し、どのようにガバナンスするかについてガイダンスを提供しますが、実際の管理は他者に任せます。このタイプのフレームワークにより、どのデータ品質問題が最も重要か、およびどこで改善作業に集中するかを簡単に判断することができます。相互に合意したフレームワークにより、100% 完璧でない場合でも、データが意思決定に十分であるとの信頼が生まれます。 - クラウドベースの財務分析ソフトウェア
クラウドベースの高度なアナリティクスソフトウェアは、オンプレミスソリューションよりも多くのデータタイプおよびソース（財務、業務、内部、外部）と安全に統合できます。これにより、データの保存、カタログ化、集約、およびアクセスが簡素化されるため、財務チームはデータの管理にかかる時間を短縮し、インサイトを抽出して使用できるようになります。
失敗の恐れ
高度なアナリティクスの導入など、デジタルトランスフォーメーションプロジェクトは難しくなる可能性があり、常に成功するわけではありません。多くの財務リーダーにとって、失敗の恐れは、少しでもそれを妨げています。
この恐怖は、「障害恐怖文化」を持つ企業では、人々が過ちを責めるのを恐れている企業や、物事がうまくいかない場合の非難や指紋が共通の反応である企業で増幅される可能性があります。このような組織には、マインドセットの転換が必要です。未踏の機会も、停滞やイノベーション不足につながる失敗の一形態であると考える。適応とイノベーションができない企業は、リスクを置き去りにしています。
とはいえ、他の人より失敗の良い方法がある。失敗を正しい方法で受け入れるには、「失敗小」と「前倒し」です。規模を縮小することは、財務分析プロジェクトをより小さな単位で対処することを意味します。これにより、どの失敗も時間を無駄にしたり、他のプロジェクトに大きく影響したりしません。失敗とは、何がうまくいかなかったかを分析し、得られた教訓を次のプロジェクトに適用することを意味します。このタイプの「失敗ステージ」は、最終的には成功の推進力となるため、すべてのイノベーションプロジェクトに組み込む必要があります。
経営幹部と文化の賛同が必要
財務に高度なアナリティクスを導入する上で最大の障壁は、認識やアプローチの問題である場合があります。どんな大きなイニシアチブでも、誰かに先導して推進してもらう必要があります。資金を確保する必要があります。そして、新しい働き方をチームレベルで取り入れる必要があります。
- トップからのチャンピオンの変化
新型コロナウイルス（COVID-19）のパンデミックを受けて、多くのCFOは、デジタル変革の取り組みと投資を加速させながら、コスト削減という優先事項の明確化に取り組んできました。この現実を考えると、高度な財務分析プロジェクトの価値を実証することが、予算と賛同を得るための鍵となります。
自律的（または半自律的）な分析に基づくユースケース、ROI、時間短縮など、これらのイニシアチブの価値を定量化および伝達することは、初期投資の相殺と正当化に役立ちます。さらに、財務部門は、より深いインサイトとより正確な予測に基づいて戦略的なビジネスアドバイスが得られる場合に、その価値を明確に実証する立場になります。
もう 1 つのアプローチは、高度な分析パイロットプロジェクトの一覧を特定することです。各プロジェクトは、特定のビジネス上の問題を解決し、利用可能なデータセットを活用することを目的としています。パイロットが成功するたびに、次のプロジェクトまたはより大きなプロジェクトを正当化するために必要な証拠と自信が提供されます。 - 転職文化と賛同を得る
財務部門自体の文化に障壁が浸透していることもある。チームに使い慣れたツールや従来の作業方法をあきらめるのは難しい場合があります。しかし、このソリューションは、予算策定、予測、およびシナリオ計画の複雑な計算とプロセスを自動化できる新しいツールに移行することで、時間を節約できることを示すのと同じくらい簡単です。 - 分析の成熟度を評価する
企業がより高度な分析を正常に導入するには、一定レベルの分析成熟度が必要です。国際 FP&A ボードには FP&A 分析成熟度モデルがあり、これを使用して現在のレベルを評価し、次のステップを決定することができます。基本、開発、定義、アドバンスト、リーディングの 5 つのレベルがあります。
基本的範囲の財務チームには、正式な分析プロセスやビジネスインテリジェンスシステムがなく、計画とモデリングのための基本的なツールに依存しています。一方、業界をリードする最終的には、チームは計画プロセスと事前対応型の AI 主導の分析を緊密に統合しています。組織の成熟度レベルを把握することで、分析プロジェクトの推進に必要な段階的な改善のロードマップを作成することができます。
高度な分析イニシアチブの時間がない
CFO とその上級財務担当幹部の 67% が、レガシーシステムや従来の働き方に縛られているリソースが多すぎると回答しており、イノベーションに要する時間がほとんどありません。
財務部門は事実ですが、少ない労力でより多くのことをしなければならないというプレッシャーにさらされていますが、時間を解放する方法もあります。1 つのソリューションは、導入プロジェクトをパートナ機関にアウトソーシングすることです。
もう 1 つは、財務プロセスと日々の活動を合理化するクラウドソフトウェアとツールに投資することです。クラウドベースの財務および FP&A ソリューションには、組み込みの機械学習、AI、ロボティックプロセスオートメーション (RPA)、および拡張アナリティクスが用意されており、プロセスの自動化と新しいテクノロジーの迅速な導入の両方が可能です。
デジタル財務コンピテンシーの欠如
高度なアナリティクスを財務に導入して使用するには、高度な技術リテラシーが必要です。しかし、多くの財務部門は、必要なデジタルコンピテンシーとスキルを欠いています。2020 年の PWC による CFO の調査で、金融サービス担当の最高責任者の 54% が、スキル不足が効果的なイノベーション能力に干渉していると回答しています。このスキルのギャップを裏付けると、AI やその他の高度な自動化テクノロジーが既存の財務業務を冗長化する恐れがあります。
これらの課題は、多面的なアプローチによって克服できます。適切なスキルセットを持つ新しい財務人材が不足していても、既存の従業員のスキル向上は価値のある投資です。スキルギャップの解消に役立つだけでなく、専門能力開発、信頼、仕事の満足度にも貢献します。また、デジタルスキルを高め、これらのテクノロジーの使用方法を学ぶことで、通常、置き換えられる心配が少なくなります。
トレーニングのほかに、チームメンバーが傾向を監視し、業界テクノロジーイベントに参加し、新しい学習機会を積極的に探すよう促します。これらすべてによってチームのデジタルの器用性が高まります。ガートナーという用語は、「従業員がデジタルイニシアチブからより迅速で価値の高い成果を達成するのに役立つ信念、マインドセット、行動のセット」と定義しています。
