flex-height

text-black

אישה מסתכלת בגרפים על מסך גדול

מהי מערכת ניהול פיננסי (FMS)?

FMS היא התוכנה והתהליכים המשמשים לניהול הכנסות, הוצאות ונכסים בארגון.

default

{}

default

{}

primary

default

{}

secondary

סקירת מערכת ניהול פיננסי

הרישומים החשבונאיים המוקדמים ביותר נמצאו בין חורבות מסופוטמיה העתיקה בת ה-7,000, שהקדימה אף היא את המצאת הגלגל. הגניזה של הנהלת חשבונות מודרנית הגיעה בסוף המאה ה-15 עם המתמטיקאי האיטלקי לוקה פאצ'ולי, שהפך לפופולרי של חשבונאות כפולה. עם זה, עסקים יכלו לראות גם את המצב הנוכחי (חובה) וגם את המצב העתידי (אשראי) שלהם, וגם מערכת ניהול פיננסי בסיסית נולדה. כמובן שמערכות ניהול פיננסי מודרניות יהיו בלתי מזוהות לסינור פאצ'ולי.

הגדרת מערכת ניהול פיננסי

מערכת ניהול פיננסית (FMS) היא התוכנה והתהליכים המשמשים לניהול הכנסות, הוצאות ונכסים בארגון. בנוסף לתמיכה בפעולות פיננסיות יומיות, מטרת מערכת ניהול פיננסית היא למקסם רווחים ולהבטיח קיימות ארגונית ארוכת טווח. הם מסייעים במימון צוותים:

ייעל הנפקת חשבוניות ואיסוף חיובים.
מטב תזרים מזומנים יומי, חודשי ושנתי.
תחזק נתיבי ביקורת וענה על תקנות חשבונאות.
בצע אוטומציה לתהליכים פיננסיים והפחת שגיאות בחשבונאות.
ספקו תקצוב, חיזוי ותכנון טובים יותר.
האץ את הסגירה הפיננסית ואת פעילויות הדיווח.
צרו תובנות בזמן אמת לקבלת החלטות אסטרטגית.
ודא תאימות לדיווח ESG וקיימות.

תוכנת ניהול פיננסי יכולה להיות חלק ממערכת תכנון משאבים ארגוניים (ERP) של חברה, המאחדת נתונים פיננסיים ותפעוליים ומספקת לצוותים תצוגה מקיפה לעסק. ניתן לשלב יישומים פיננסיים עצמאיים גם כדי לתמוך בתהליכים מורכבים יותר. יותר ויותר, סמנכ"לי כספים בוחרים תוכנת ERP בענן וניהול פיננסי שיכולה להתרחב במהירות כדי לטפל בצמיחה ולספק פונקציונליות עבור גיאוגרפיות, שפות, מטבעות ותקנות שונות.

רכיבים חיוניים של מערכת ניהול פיננסי

מערכת ניהול פיננסי יעילה מספקת לחברות חבילה מלאה של תוכנות חשבונאות ומקור אמת יחיד. בתוך המערכת נמצאים כלים רבים ושונים, אותם ניתן לקבץ לארבע הקטגוריות הבאות:

חשבונאות כללית וסגירה פיננסית: כלים לחשבונאות וסגירה פיננסית תומכים בפעילויות ניהול חשבונות חיוניות כגון ספר חשבונות ראשי, חשבונות זכאים (AP), חשבונות חייבים (AR) ושכר. הם מסייעים לצוותים להפיק דוחות, ליצור דוחות כספיים עבור הכנסות, הוצאות ויתרות - ולסגור את הספרים במהירות ועם פחות מאמץ. מאפייני ניהול מס מסייעים גם להבטיח דיוק ותאימות מס.

ניהול הכנסות, מזומנים וגזברות: באמצעות כלים לחשבונאות הכנסות, צוותים פיננסיים יכולים לבצע אוטומציה של תהליכי חיוב, להציג תשלומים עדכניים ולהבטיח תאימות לתקנות סטטוטוריות עבור הכרה בהכנסה, כגון IFRS 15 ו-ASC 606. כלי ניהול מזומנים וגזברות מסייעים לצוותים לחזות תזרים מזומנים, לשפר נזילות ולהפחית סיכונים באופן יזום. תוכנה זו משתלבת גם עם מערכות בנקאות, כך שמשתמשים יכולים לקבל נראות בזמן אמת ליתרות הבנק ולפשט התאמה בחשבונות.
תכנון וניתוח פיננסי: סט זה של תכנון, חיזוי, תקצוב וכלים אנליטיים מסייעים לסמנכ"לי כספים והצוותים שלהם לתמוך בבריאות הפיננסית הכוללת של החברה. תוכנת FP&A קריטית לניתוח עלויות ורווחיות, שיפור ביצועים, חיזוי וניווט של תנאים עתידיים ומתן תמיכה החלטות מהירה ומדויקת לחבילת C. הוא גם תומך בתכנון מרובה תרחישים ושיתוף פעולה בין כספים וכל מחלקה אחרת.
פיקוח, סיכון ותאימות (GRC): כלי GRC מסייעים לצוותים להתאים פעילויות ארגוניות ליעדים עסקיים, לזהות ולמתן סוגים שונים של סיכונים ולהבטיח תאימות לחוקים ולתקנות - מ-GDPR ו-SOX ועד להסכמי סחר בינלאומיים. על-ידי סנכרון נתונים בין ממשל תאגידי, ניהול סיכונים ופעילויות תאימות, חברות יכולות לפעול ביעילות רבה יותר, לנווט באי ודאות ולפעול בשלמות.

טרנספורמציה דיגיטלית פיננסית וטכנולוגיות חדשות

חברות רבות עדיין נמצאות בשלבים הראשונים של יישום טכנולוגיות דיגיטליות כגון ענן, כלי ניתוח משודרגים, AI- כולל AI יצרני ו-agentic AI - ואוטומציית תהליך רובוטית (RPA) לתהליכים פיננסיים. החברות האלה נמצאות על קופ"ח של משמרת גדולה והלחץ דולק. לא רק שסמנכ"לי הכספים והצוותים שלהם צפויים יותר ויותר לספק תמיכה מהירה בהחלטות לעסק, אלא לקחים קשים שנלמדו ממגפת הקורונה מאלצים את המנהיגים להאיץ את הטרנספורמציה הפיננסית ואימוץ טכנולוגיות חדשות.

קל לראות למה. טרנספורמציה פיננסית דיגיטלית מספקת בינה מיידית, מידול חיזוי מדויק במיוחד, תהליכים מהירים ואוטומטיים יותר ודיווח בזמן אמת. יתרונות אלה מסייעים לחברות לנווט באי-ודאות כלכלית, בדרישות רגולטוריות מתפתחות ובביקושים של סביבות עבודה היברידיות. בינה מלאכותית בפרט היא כוח מניע מאחורי טרנספורמציה פיננסית, מהפכה מוחלטת של כלי ניתוח פיננסיים, אוטומציה וכל תהליך - מפעילויות סגירה פיננסית ועד למיתון סיכונים ותאימות.

ניהול פיננסי בענן: בנוסף ליכולת הרחבה, יעילות העלות והיכולת להתחבר למקורות נתונים גדולים יותר, ניהול פיננסי של ERP בענן מציע גישה מאובטחת למערכת מכל מקום - מה שחשוב במיוחד עכשיו שכל כך הרבה עובדים עובדים מרחוק. הענן הוא הבסיס לטכנולוגיות חדשות וחכמות כמו בינה מלאכותית, למידת מכונה וכלי ניתוח מתקדמים.
כלי ניתוח פיננסיים מתקדמים: כלי ניתוח פיננסיים המופעלים באמצעות בינה מלאכותית ולמידת מכונה יכולים למכור סטים מסיביים של נתונים מובנים ולא מובנים - מבפנים ומחוץ לארגון - כמעט בזמן אמת. כלי ניתוח אלה מעצימים אנשי מקצוע פיננסיים כדי ליצור תחזיות ותוכניות מדויקות יותר, לעצב תרחישים עתידיים, להבין את ההשפעה הפיננסית של החלטות פוטנציאליות, ליצור דוחות לפי דרישה ולחזות סיכון והזדמנות. בסופו של דבר, ניתן להשתמש בכלי ניתוח פיננסיים מתקדמים כדי לכוון את העסק לכיוון הנכון ולהבטיח קיימות לטווח ארוך.
אוטומציה פיננסית: תשעים אחוז מבקרי החברות ישתמשו בקרוב בשילוב של RPA ו-AI כדי להפוך הכול לאוטומטי מדוחות פיננסיים וסגורים להכנת מס ושכר. בוטים של RPA לא רק שמבצעים אוטומציה למשימות שחוזרות על עצמן ומשחררות עובדים כדי להתמקד בעבודה ברמה גבוהה יותר - הם יכולים להשלים יותר עבודה מהר יותר, למזער עלויות ושגיאות, למטב תהליכי עבודה ולנהל פעילויות בין צוותי בוטים אנושיים.
בלוקצ'יין: בכספים, טכנולוגיית בלוקצ'יין מציעה רמות חדשות של שקיפות, יעילות ואבטחה. לדוגמה, צוותים פיננסיים יכולים להשתמש בבלוקצ'יין כדי ליצור ספר חשבונות יחיד ולא ניתן לשינוי שתמיד מעודכן ואינו דורש התאמות. חוזים חכמים מבוססי בלוקצ'יין - חוזים שמבצעים אוטומטית ברגע שמתקיימים תנאים שנקבעו מראש - ניתנים גם לשימוש לאוטומציה והאצה של פעילויות כמו עיבוד תשלומים ותאימות רגולטורית.
אוטומציה חכמה: צוותים פיננסיים ממנפים בינה מלאכותית ולמידת מכונה כדי לייעל תהליכים שגרתיים כגון התאמת חשבוניות, סגירה פיננסית, פחת נכס ויישום מזומנים. לדוגמה, צוותים יכולים להשתמש בלמידת מכונה משובצת כדי להתאים אוטומטית תקבולים לחשבוניות, להפחית ימי לקוחות ולמזער מאמץ ידני.
שילוב API וכספים משובצים: מערכות אקולוגיות פיננסיות מודרניות בנויות על ארכיטקטורות API-ראשונות שמשלבות מערכות ERP, גזברות, חיוב ומערכות חיצוניות בזמן אמת. תהליכי עבודה מונחי-API ושילובים מבוססי אירועים בין יישומים מסייעים להניע סגירה פיננסית חלקה, תשלומי זמן אמיתיים, מסחר חכם ויכולות מוטמעות כגון כלי ניתוח לחיוב מינוי. זה מאפשר לצוותים פיננסיים לשבץ שירותים פיננסיים ישירות ליישומים תפעוליים ולספק אוטומציה מקצה לקצה בין תהליכים.
דיווח ESG וקיימות: מדדי ESG המשובצים ישירות לדיווח פיננסי מאפשרים לארגונים לעקוב אחר פליטות, שימוש באנרגיה וקיימות לצד סמני KPI פיננסיים מרכזיים. דיווח קבוצה הופך את איסוף הנתונים של ESG לאוטומטי, משלב אותו עם איחוד פיננסי ותומך במסגרות תאימות כגון CSRD. צוותים פיננסיים יכולים לדמות את ההשפעה הפיננסית של עלויות פחמן במהלך תכנון וסגירת מחזורים, להניע גילויי קיימות שקופים וקבלת החלטות מקושרת ל-ESG.

מערכות הניהול הפיננסי הטובות ביותר מבוססות-ענן משבצות כעת טכנולוגיות חכמות כמו כלי ניתוח מתקדמים, בינה מלאכותית, למידת מכונה ובלוקצ'יין ישירות לכלים שלהם - מה שמאיץ באופן דרמטי את הטרנספורמציה הפיננסית ומציע זמן מהיר לערך ותשואה להשקעה.

מאוטומציה לחוויות: התפקיד ההולך וגדל של בינה מלאכותית בפיננסים מודרניים

בינה מלאכותית משנה ניהול פיננסי על-ידי שיבוץ יכולות חכמות בין תהליכי ליבה - החל בסגירה פיננסית ובאיחוד ועד לתכנון, ניהול סיכונים ודיווח ESG - שיפור הדיוק, היעילות והתובנות האסטרטגיות. על-ידי אוטומציה של משימות שגרתיות ואספקת כלי ניתוח לחיזוי, בינה מלאכותית מאפשרת פעולות מהירות ומדויקות יותר תוך שיפור התאימות וחוויית הלקוח. התקדמויות אלו מאפשרות לצוותים פיננסיים להתקדם מעבר לעבודה תנועתית לכיוון יצירת ערכים אסטרטגיים, להניע החלטות חכמות יותר וצמיחה בת קיימא.

להלן רק כמה דוגמאות לאופן שבו בינה מלאכותית מחוללת מהפכה בכל היבט של הכספים.

סגירה פיננסית אוטומטית: בינה מלאכותית מקצה משימות והופכת התאמות לאוטומטיות, מפחיתה זמני מחזור ומשפרת את הדיוק.
חיזוי חכם של מזומנים והון עובדים: כלי ניתוח לחיזוי ממטבים נזילות ומספקים תובנות מזומנים בזמן אמת.
הכרה בהכנסה מורחבת ב-AI ומיטוב של הצעת מחיר עד גבייה: למידת מכונה משפרת את ניהול מחזור ההכנסה וחיוב המנוי.
חיזוי ותכנון תחזיתי: בינה מלאכותית הופכת עיצוב תרחישים לאוטומטי ומספקת תובנות חיזוי עבור תקצוב.
איתור חריגה וניטור תאימות: בינה מלאכותית מסמנת טרנזקציות לא רגילות ותומכת בבקרות פנימיות.
ESG משולב וחשבונאות פחמנית: בינה מלאכותית מקשרת מדדי קיימות לנתונים פיננסיים עבור דיווח שקוף.
שיפור שירות הלקוחות: צ'אטבוטים מותאמים ל-AI ועוזרים וירטואליים המשולבים בפלטפורמות פיננסיות מספקים תגובות מיידיות לשאילתות חיוב, סטאטוס תשלום ובעיות בחשבון, מה שמפחית טעינה של מוקד שירות ומשפר את שביעות רצון הלקוחות.
חדשנות במוצרים ובשירותים הפיננסיים: בינה מלאכותית מסייעת לצוותים הפיננסיים לחקור מודלים עסקיים חדשים על-ידי מתן תובנות והדמיות מונחות נתונים ותמיכה בניתוח מהיר של מגמות שוק, התנהגות לקוחות ותרחישי סיכון.

מערכות ניהול פיננסי התפתחו מכלי חשבונאות בסיסיים לפלטפורמות חכמות שמשבצות כלי ניתוח מתקדמים, בינה מלאכותית, בינה מלאכותית יצרנית ולמידת מכונה ישירות לתהליכים פיננסיים. בסביבה עסקית משתנה במהירות - וחוסר ודאות גיאופוליטית, תנודתיות שוק ותקנות מתפתחות - אימוץ חידושים אלה אינו אופציונלי עוד; מדובר בדרישה לגמישות והצלחה לטווח ארוך.

שאלות נפוצות בנושא ניהול פיננסי

חשבונאות מול מערכות ניהול פיננסי

חשבונאות היא רכיב אחד של מערכת ניהול פיננסי. מערכת חשבונאית תומכת בדרישות הרישום של הארגון - ספר חשבונות ראשי (GL), יישומי החשבונאות שמזינים ישירות את ספר החשבונות הראשי כולל חשבונות זכאים, חשבונות חייבים ושכר. מערכת ניהול פיננסי כוללת כלים לניהול כל ההיבטים הפיננסיים של הארגון לרבות ניהול גזברות ומזומנים, חשבונאות עלויות, תכנון אסטרטגי, כלי ניתוח וחיזוי פיננסי, פיקוח ועוד.

מהו מימון ERP?

תכנון משאבים ארגוניים (ERP) היא חבילה משולבת של תוכנת ניהול עסקי המיועדת לטפל במגוון הרחב של הפונקציונליות הנדרשת לעסק. יישומים פיננסיים - כגון חשבונאות, דיווח וניהול גזברות - הם חלק מרכזי בחבילת ERP ומקום טוב להתחיל אם אתה מחפש לנהל טוב יותר את התהליכים הפיננסיים שלך.

מה זה חשבונות חייבים?

חשבונות חייבים (AR) היא הפונקציה העסקית האחראית על ניהול הכנסות נכנסות, בדרך כלל הכסף שחובה ללקוחות עבור רכישות ואשראי שהורחב ללקוחות בצורה של תנאי תשלום. חשבונות חייבים מתחילים בחיוב, מנהלים גבייה ושומרים רשומות של סכומים חייבים, גיול חייבים והיסטוריית תשלומים.

מה זה חשבונות זכאים?

חשבונות זכאים (AP) היא הפונקציה העסקית שעוקבת אחר הסכומים שחייבים לספק, קבלני משנה, מלווים וגורמים חיצוניים אחרים ומנהלים אותה. חשבון זכאי (חוב) בדרך כלל מתחיל בהכרה בחשבונית הרכש ומסתיים בתשלום. חשבונות זכאים עוקבים אחר סכומים בחוב ולמי, גיול, תשלומים ודרישות מזומנים.

מהו ניהול הכנסות?

ניהול הכנסות מבקש להגדיל את ההכנסות על-ידי חיזוי מדויק של ביקוש והתנהגות צרכנים - ולאחר מכן מיטוב מוצרים, תמחור, קידום מוצר והשמה (הפצה) כדי להשיג את התוצאות הפיננסיות הטובות ביותר האפשריות.

מהו ניהול חייבים?

סט משנה של תהליך חשבונות חייבים, ניהול חייבים מתייחס בעיקר לתהליך הגבייה - תקשורת עם מי שחייב את כספי החברה, ופעילויות הגבייה שבוצעו כדי להבטיח תשלום.

מהי התאמה פיננסית?

התאמה מתייחסת לתהליך של רשומות תואמות בשני מקורות או מאגרים או יותר כדי לזהות הפרשים כלשהם, לקבוע מה נכון ולהביא את הרשומות לסנכרון. דוגמאות כוללות השוואת הזנות ספר חשבונות ראשי למסמכי מקור ורשומות בנק תואמות לתשלומים שהתקבלו ונעשו.

מהי מערכת תוכנה חשבונאית?

באופן כללי, מערכת חשבונאית היא המנגנון המשמש למעקב אחר הכסף הזורם לעסק ומחוצה לו. לעתים קרובות, המונח מתייחס למערך של יישומי תוכנה שעוקבים אחר פעילויות פיננסיות. פונקציות מערכת חשבונאות בסיסיות או מודולי תוכנה פיננסיים של ERP כוללים ספר חשבונות ראשי, חשבונות זכאים וחשבונות חייבים. פונקציות אופציונליות כוללות משכורת, ניהול מזומנים, אשראי וגבייה ואחרים.

מהם ניתוח ותכנון פיננסי (FP&A)?

תכנון וניתוח פיננסיים הם סט של פעילויות תכנון, חיזוי, תקצוב וניתוח שתומכות בבריאות הפיננסית הכוללת של החברה. כלי FP&A מסייעים לצוותים פיננסיים לספק תמיכה מהירה בהחלטות לחבילת C, לבנות מודלים פיננסיים מפורטים ותחזיות, לתכנן עבור תרחישים מרובים, לזהות ולהעריך הזדמנויות הכנסה חדשות ועוד.

מהו תזרים מזומנים?

תזרים מזומנים הוא תנועת מזומנים פנימה ומחוץ לעסק. מזומנים המגיעים ממכירות מוחזקים בחשבונות בנק ובהשקעות נזילות אחרות עד שהוא מושקע בחומרים, משכורת, תשלומי הלוואות והוצאות אחרות. דוח תזרים המזומנים, אחד משלושת הדוחות הכספיים הבסיסיים (הכנסה, מאזן, תזרים מזומנים), עוקב אחר שינויים במזומנים של הארגון במהלך תקופת חשבונאות: יתרת התחלה, מזומן שהתקבל, תשלומים יוצאים, יתרת סגירה.

מהו ניהול מזומנים?

ניהול מזומנים הוא תהליך של איסוף וניהול תזרימי מזומנים. בבנקאות ובחשבונות השקעות במזומנים, ניהול מזומנים קובע את מיקום המזומנים הנכנסים וכיצד הוא מוקצה להון חוזר, השקעות, עתודת מזומנים או סילוק חוב אחר.

מהו ניהול גזברות?

בדומה לניהול מזומנים, ניהול גזברות הוא ניהול הכספים בארגון, המתמקד בהון חוזר, במטרה לשמור על נזילות ולבצע את השימוש הטוב ביותר בקרנות כדי לייעל את ביצועי החברה.

מהו דיווח הוצאות?

דיווח הוצאות הוא טופס שעוקב אחר הוצאות עסקיות ומחשב אותן. לרוב, עובד המבצע חובות הרחק משטחי החברה צפוי לדווח על כל ההוצאות שנגרמו במהלך פעילות זו - כגון הובלה, לינה וארוחות. הוצאות משולמות ישירות מקרנות החברה או משולמות על-ידי היחיד ומדווחות עבור החזר.

מהו החזר הוצאות?

כאשר עובד משלם עבור פריטים הקשורים לעסקים ועלויות מקרנות אישיות, הוא ידווח על הוצאות כספיות כאלה לחברה כדי שהחברה תוכל להחזיר אותן. זהו מנהג מקובל להוצאות נסיעה שנגרמו במהלך נסיעות למכירות, פגישות ומוסכמות, התקנת ציוד ושירות וכדומה. הוא יכול גם לחול על מוצרי צריכה או על אספקה הדרושים להשלמת פרויקט כאשר הוא צפוי יותר לקנות אותם ולא לעבור דרך ערוצי רכש רגילים.

מה זה T&E?

T&E מייצג נסיעות והוצאות. עובד שנסע למטרות עסקיות ידווח על העלויות שנגרמו להובלה, לינה, ארוחות והוצאות אחרות באמצעות דוח T&E של חברה (נייר או אלקטרוני). הוצאות עשויות להיות משולמות ישירות על-ידי החברה - חשבון סוכנות נסיעות או כרטיס אשראי של חברה - או ששולמו על-ידי העובד ודווחו עבור החזר.

/content/sapcom/countries/he_il/fragments/insights/article-details

/content/sapcom/countries/he_il/fragments/insights/article-read-more

location

document-footer