Pénzügyi tervezés és elemzés áttekintése

Ahhoz, hogy a mai üzleti világban versenyezhessen és boldoguljon, képesnek kell lennie arra, hogy gyorsan elinduljon – és egy racionalizált és rugalmas üzleti stratégiát dolgozzon ki. A pénzügyi tervezés elemzőit és szakembereit arra kérik, hogy nézzenek körül a sarkok körül, és biztosítsanak pontos, adatvezérelt elemzéseket a magabiztos tervezés és döntéshozatal érdekében a teljes vállalaton belül.

FP&jelentés és definíció

A pénzügyi tervezés és elemzés (FP&A) olyan tervezési, előrejelzési, költségkeret-tervezési és elemzési tevékenységek összessége, amelyek támogatják a vállalat fő üzleti döntéseit és általános pénzügyi állapotát. A vállalati FP&A szoftverrel a pénzügyi csapatok egy helyen kombinálhatják a pénzügyi adatokat, az operatív adatokat és a külső adatokat (például a piaci trendeket). A pénzügy elemezheti mindezt – és feltárhatja azokat a mélyreható elemzéseket, amelyekre szükségük van a jövőre való tervezéshez és a jövedelmezőbb döntéshozatal irányításához.

Ez a videó bemutatja a pénzügyi tervezés és elemzés (FP&A) jelentését és jelentőségét a modern üzleti környezetben.

FP&Az eszközök segíthetnek a pénzügyi szakembereknek:

• Gyors és pontos pénzügyi elemzés és tanácsadás az üzleti vezetők számára
• A lehetséges döntések pénzforgalomra és jövedelmezőségre gyakorolt hatásának előrejelzése
• A vállalat általános pénzügyi állapotának és befektetéseinek értékelése és felügyelete
• Részletes pénzügyi modellek és előrejelzések létrehozása és karbantartása
• Agilis, integrált pénzügyi tervek létrehozása, amelyek több forgatókönyvet is figyelembe vesznek
• Együttműködés a részlegekkel a költségvetések előkészítése és konszolidálása érdekében
• A vállalati stratégia összehangolása a végrehajtással és a teljesítmény nyomon követése
• Új bevételi lehetőségek és kockázatok azonosítása és értékelése
• És még sok minden

A pénzügyi tervezés és elemzés jellemzően egy tágabb pénzügyi irányítási rendszer része – amely magában foglalja a számvitel, a bevétel- és cashflow-kezelés, az irányítás, a kockázat és a megfelelőség (GRC) és más alapvető pénzügyi folyamatok funkcióit is. Alternatív megoldásként az FP&A része lehet egy önálló elemzési megoldásnak, amely más üzleti rendszerekkel, például az ERP-vel integrálódik. Akárhogy is, az FP&A az alapvető táblázatokból és manuális számításokból modern, felhőalapú megoldásokká nőtte ki magát, amelyek mesterséges intelligenciát (AI), automatizálást és fejlett analitikát használnak, hogy megfeleljenek a gyorsan változó világ pénzügyi kihívásainak.

Az xP&amp megjelenése

2020-ban a Gartner elindította az xP&A koncepcióját, amely a bővített tervezést és elemzést jelenti. xP&A a legjobb pénzügyi tervezési és elemzési (FP&A) képességeket veszi igénybe, mint például az előrejelzés, a folyamatos tervezés, a fejlett elemzések és a teljesítményfelügyelet -, és kiterjeszti azokat a teljes vállalatra, lebontva a részlegek közötti silókat és a tervek szinkronizálását. Felhőalapú xP&Egy megoldások összekapcsolják az embereket és egységesítik az adatokat az olyan alapvető működési területeken, mint a pénzügy, az ellátási lánc, a HR és az értékesítés.

A jelentéstételtől a kormányzásig: mesterséges intelligencia a modern FP&amp számára;A

Alapszinten az AI intelligensebb, társalgásosabb réteget hoz létre az FP&A számára – az időszakos jelentéskészítést folyamatos, előíró hurokká alakítja. A generatív mesterséges intelligenciával és a természetes nyelv lekérdezésével a pénzügyi igazgatók olyan egyszerű angol kérdéseket tehetnek fel, mint „Mi a bruttó árrés a múlt negyedévben, és milyen mozgatórugóink vannak?” azonnali, vezetői felkészültségű kommentárokat, vizualizációkat és javasolt akciókat kaphat.

A motorháztető alatt a modellek operatív jelzésekkel (megrendelések, leltár, csővezeték, munkaerő) és külső jelekkel (hírek, hangulat) ötvözik a váltásokat, megcélozzák az if-ket, és gyakorlati lépéseket javasolnak az árképzés, a keverés, a kapacitás és a kiadások terén. Ha ezek a képességek az egységes vállalati adatokhoz kapcsolódnak, és közvetlenül a központi operatív rendszerekhez kapcsolódnak, az FP&A fókuszált újraelőrejelzéseket indíthat el, szinkronizálhatja a terveket a funkciók között, és visszaválthatja a döntéseket a végrehajtásba, hogy bezárja a ciklust. A kifizetés: rövidebb ciklusok, kevesebb meglepetés és jobb erőforrás-allokáció – így a pénzügyek vezetik a pivotot, nem csak beszámolnak róla.

Alaplépések az FP&A folyamatban

Az FP&A folyamat az adatgyűjtés és -elemzés folyamatos ciklusa. A vállalkozások növekedésével és új piacokra való terjeszkedésével, valamint a piaci volatilitás és a gyors változás idején a folyamat összetettebbé válik. Több adatot kell gyűjteni, és több elemzést kell végezni – ezért sok nagy és középvállalkozás külön FP&amp-et alakított ki pénzügyi részlegein belül. De a növekvő komplexitás ellenére az FP&amp központi eleme; A folyamat ugyanazt a négy alapvető lépést tartalmazza:

1.  Adatgyűjtés, -konszolidáció és -ellenőrzés: Az FP&A folyamat első lépése a pénzügyi és operatív adatok gyűjtése ERP-rendszerekből, adattárházakból és egyéb üzleti megoldásokból. Ezenkívül a vállalaton kívüli – például szélesebb körű demográfiai, gazdasági és piaci – adatok is gyűjthetők. Az összes szükséges adat összegyűjtését követően konszolidálni, szabványosítani és ellenőrizni kell őket. A pontos tervek, előrejelzések, költségvetések és elemzések mind az általuk használt adatok minőségétől és teljességétől függnek – ezért ez a lépés elengedhetetlen. Ez is nagyon időigényes, ezért a vállalkozások most olyan AI-alapú megoldások felé fordulnak, amelyek számos ilyen feladatot automatizálhatnak.

2.  Tervezés és előrejelzés: Ebben a lépésben az FP&A elemzők az előkészített adatokat arra használják, hogy olyan pénzügyi előrejelzéseket készítsenek, amelyek megjósolják, hogy a vállalkozás hogyan fog működni a jövőben, és hogy a megfelelő irányba halad-e. A pénzügyi előrejelzések közé tartoznak az értékesítési előrejelzések, a cashflow-előrejelzések stb. A pénzügyi prognózismodelleket arra is használják, hogy teszteljék a különböző szcenáriókat, szimulálják a különböző változók hatását, és meghatározzák a legjobb utat a megfelelő eredmények eléréséhez. A leggyakrabban használt pénzügyi tervezési módszerek a következők:

• Prediktív tervezés: A prediktív tervezéssel az FP&A szakemberek modelleket hoznak létre a múltbeli teljesítmény nagy adathalmazairól. Ezután ez az idősor-előrejelzési modell használatos a jövőbeli teljesítmény előrejelzésére. A prediktív elemzések felülterhelik a tervezési eszközöket, különösen akkor, ha egyetlen megoldásba vannak integrálva, és ki vannak bővítve mesterséges intelligenciával és gépi tanulással.
• Ösztönzőalapú tervezés: Az ösztönzőalapú tervezésben az elemzők azonosítják a vállalat fő üzleti mozgatórugóit (azaz azokat a dolgokat, amelyek a siker szempontjából a legfontosabbak) – majd egy sor tervet hoznak létre, amelyek matematikailag megmutatják, hogyan befolyásolnák az üzleti ösztönzőket a különböző változók.
• Többszereplős tervezés: A szcenáriótervezés és -elemzés az a tervezési módszer, amelyet napjainkban a vállalkozások egyre inkább használnak. A többforgatókönyves tervezésben az elemzők feltételezéseket tesznek arra vonatkozóan, hogy mi történhet a jövőben. Előre jelzik a következményeket, majd tervet készítenek az egyes valószínűsíthető forgatókönyvek megválaszolására. Ezeket a modelleket és pénzügyi előrejelzéseket arra használják, hogy létrehozzák az átfogó stratégiai célok eléréséhez szükséges pénzügyi és operatív terveket, például a bevételt és a nettó bevételt rövid és hosszú távon.

3.  Költségkeret-tervezés: A költségkeret-tervezési lépésben az FP&A szakemberek megbecsülik a vállalati terv végrehajtásához szükséges kiadásokat a stratégiai tervből származó bevétel alapján. Ezután allokálnak egy költségkeretet az egyes üzleti egységekhez vagy funkciókhoz, valamint a várható bevételhez és cashflow-hoz. A vállalat minden részleggel együttműködik, majd a megállapodás szerinti költségvetéseket egyetlen fő költségvetésbe összesíti. A vállalati költségkeret általában évente jön létre, és negyedévente aktualizálásra kerül a pénzügyi feltételek változásakor. Az ingadozó piaci feltételek jobb kezelése érdekében azonban számos vállalkozás folyamatos költségvetési ciklusokat fogadott el, amelyeket gyakran frissítenek a gördülő előrejelzésekkel és előrejelzésekkel. Egyes szervezetek nulla alapú költségvetés-tervezést is elfogadtak, amely elkerüli a puffadást és a túlköltekezést azzal, hogy folyamatosan felméri, mely költségek szükségesek, és melyek nem.

4.  Teljesítményfelügyelet és -elemzés: Az üzleti tanácsadás és döntéstámogatás érdekében az FP&A csapatok folyamatosan elemzik a pénzügyi adatokat és felügyelik a teljesítményt – beleértve az értékesítést, a kiadásokat, a nyereséget, a forgótőkét, a cash flow-t és más mutatószámokat. Ad-hoc lekérdezésekre válaszolnak, és a számokat narratívává – vagy adatsztorivá – fordítják, hogy segítsenek a döntéshozóknak megérteni a helyzetet és megfontolni a szükséges lépéseket.

FP&Az elemzők rendszeres jelentéseket és adatvizualizációkat is generálnak, és olyan tevékenységeket végeznek, mint a jövedelmezőségi elemzés – amely jövőbeli nyereségességi előrejelzéseket tartalmaz, és olyan kérdésekre válaszolhat, mint „Mely termékek és szolgáltatások lesznek a legjövedelmezőbbek jövőre és most?” vagy „Kiszervezzük vagy házon belül tartsuk a termelést?”

Modern FP&Megoldások és technológiák

Az FP&A a pénzügyi vezetők és pénzügyi vezetők egyik legfontosabb prioritása, és könnyen belátható, hogy miért. Az automatizálás, a mesterséges intelligencia és a felhő megváltoztatja a játékot – így a tervek, a költségvetések és az előrejelzések pontosabbá és a pénzügyi analitikák hatékonyabbá válnak. Azok a vállalatok, amelyek ezeket a technológiákat használják FP&amp tevékenységeikben, sokkal jobb kristálylabdával rendelkeznek, mint versenytársaik. Ez hihetetlen előny.

Cloud: Hagyományosan az FP&A szoftvert telephelyen telepítették, de a felhőalapú megoldások sok lehetőséget kínálnak. Több Big Data forráshoz tudnak kapcsolódni, mint a helyszíni társaik, bárhonnan elérhetők, könnyű együttműködést kínálnak, skálázhatók és költséghatékonyak. A felhőbiztonság legújabb fejleményei sok esetben biztonságosabbá tették az adatokat, mint ha azokat a helyiségekben tárolnák.

AI és gépi tanulás: A mesterséges intelligenciával és gépi tanulással kibővített pénzügyi tervezési és elemzési eszközök rendkívül hasznosak az FP&A elemzők számára. Nem csak abban tudnak segíteni, hogy a felhasználók több forrásból származó Big Data típusokat elemezzenek, hanem olyan trendeket, mintákat, korrelációkat és elemzéseket is feltárhatnak, amelyek máskülönben észrevétlenül maradhatnak. A mesterséges intelligencia és a gépi tanulás drasztikusan javítja a pénzügyi előrejelzések pontosságát – és felettébb feltölti a prediktív elemzéseket, az önkiszolgáló beszámolókat és a többszcenáriós tervezést.

Robotfolyamat-automatizálás: Az FP&A elemzők jellemzően hatalmas mennyiségű időt töltenek az adatok beszerzésével, aggregálásával és formázásával. A mesterséges intelligenciával és gépi tanulással működő RPA számos ilyen manuális feladatot automatizál – felgyorsítva a feldolgozási időt és csökkentve a hibákat útközben. Automatizálhatja az elemzést, az előrejelzést, a prediktív modellezést és a jelentéskészítést is, lehetővé téve a csapattagok számára, hogy nagyobb hozzáadott értékű munkára helyezzék a figyelmüket, például az eredmények értelmezésére és az üzleti tanácsadásra.

Az FP&amp jövője;A

Az ellátási láncok zavaraitól a gazdasági és politikai bizonytalanságig az elmúlt néhány év megmutatta, hogy az egyetlen dolog, amiben biztosak lehetünk, az a változás. Ahhoz, hogy szembenézzenek ezekkel a kihívásokkal, a mai pénzügyi részlegeknek hozzá kell férniük a megfelelő információkhoz és a megfelelő adatokhoz – és azokat a megfelelő időben kell megkapniuk.

A modern vállalkozások egyre sürgetőbbnek érzik magukat az intelligens FP&amp bevezetésében; mesterséges intelligenciával és fejlett analitikákkal működő eszközök és megoldások. A valós idejű, adatvezérelt elemzések segítenek napjaink pénzügyi és üzleti vezetőinek folyamataik automatizálásában és racionalizálásában, valamint a megalapozottabb döntések meghozatalában, valamint az autonóm tervezés jövőjének kialakításában.

Ahogy az üzlet gyorsabban és versenyképesebbé válik, a vállalatoknak szükségük van a nagyobb sebességű és pontosabb előrejelzésre. Egyszerűbb költségvetéssel kell működniük, és új és kreatív módszereket kell találniuk a jövedelmezőség, az ellenálló képesség és az üzletmenet folytonosságának ösztönzésére.

Világszerte a legjobb pénzügyi vezetők keményen dolgoznak azon, hogy felszámolják a technológiai örökbefogadás akadályait – elosztott adatirányítási stratégiákat hajtanak végre, és „az igazság megfelelő változatait” hozzák létre ahhoz, hogy magabiztosan és erőteljesen lépjenek a jövőbe.

Összefoglalás

Ahogy a vállalkozások egyre versenyképesebbé és összetettebbé válnak, elvárják, hogy az FP&Megoldások fejlődjenek az új kihívásoknak való megfelelés érdekében:

• FP&Az eszközök zökkenőmentesen integrálódnak még több adatforrással és üzleti rendszerrel.
• A felhőalapú platformok válnak az FP&egy szoftver szállítási módjává.
• Az AI megoldások nagyobb sebességet, pontosságot és hatékonyságot biztosítanak az FP&A folyamatok számára.
• A bővített tervezés és elemzés (xP&A) segít megszüntetni az együttműködés akadályait – a vállalaton belül és kívül egyaránt.