Mi az a pénzügyi irányítási rendszer (FMS)?

Pénzügyi menedzsment rendszer áttekintése

A legkorábbi számviteli feljegyzéseket az ókori Mezopotámia 7000 éves romjai között találták meg, még a kerék feltalálását is megelőzve. A modern könyvvitel genezisa a 15. század végén történt , amikor Luca Pacioli olasz matematikus népszerűsítette a kéttételes könyvelést. Ezzel a vállalkozások mind a jelenlegi (terhelési), mind a jövőbeli (hitel-) helyzetüket láthatták, és megszületett a kezdetleges pénzügyi irányítási rendszer. Természetesen a modern pénzügyi irányítási rendszerek felismerhetetlenek lennének a Pacioli jelzésére.

Pénzügyi irányítási rendszer meghatározása

A pénzügyi menedzsment rendszer (FMS) a szervezet bevételeinek, kiadásainak és eszközeinek kezelésére használt szoftver és folyamatok. A napi pénzügyi műveletek támogatása mellett a pénzügyi menedzsment rendszer célja a nyereség maximalizálása és a hosszú távú vállalati fenntarthatóság biztosítása. Segítenek a pénzügyi csapatoknak:

• Egyszerűsítse a számlázást és a számlabegyűjtést.
• Optimalizálja a napi, havi és éves cashflow-t.
• Auditnaplók karbantartása és a számviteli előírásoknak való megfelelés.
• Automatizálja a pénzügyi folyamatokat és csökkentse a könyvelési hibák számát.
• Jobb költségkeret-tervezés, előrejelzés és tervezés.
• A pénzügyi zárási és beszámolási tevékenységek felgyorsítása.
• Valós idejű elemzések generálása a stratégiai döntéshozatalhoz.
• Az ESG és a fenntarthatósági jelentések megfelelőségének biztosítása.

A pénzügyi menedzsment szoftver része lehet a vállalat vállalati erőforrás-tervezési (ERP) rendszerének, amely konszolidálja a pénzügyi és működési adatokat, és átfogó képet ad a csapatoknak az üzletmenetről. Az önálló pénzügyi alkalmazások kombinálhatók az összetettebb folyamatok támogatása érdekében. A pénzügyi vezetők egyre inkább olyan felhőalapú ERP és pénzügyi menedzsment szoftvert választanak, amely gyorsan képes kezelni a növekedést, és funkciókat biztosít a különböző földrajzi helyekhez, nyelvekhez, pénznemekhez és szabályozásokhoz.

A pénzügyi irányítási rendszer alapvető elemei

A hatékony pénzügyi menedzsment rendszer a vállalatok számára teljes körű számviteli szoftvert és egyetlen adatforrást biztosít. A rendszeren belül számos különböző eszköz található, amelyek a következő négy kategóriába sorolhatók:

• Általános könyvelés és pénzügyi zárás: A számviteli és pénzügyi zárás eszközei olyan alapvető könyvelési tevékenységeket támogatnak, mint a főkönyv, a szállítókönyvelés (AP), a vevőkönyvelés (AR) és a bérszámfejtés. Segítenek a csoportoknak beszámolókat generálni, eredménykimutatásokat létrehozni a bevételekhez, kiadásokhoz és egyenlegekhez, valamint a könyveket gyorsan és kevesebb erőfeszítéssel lezárni. Az adókezelési funkciók az adózási pontosság és megfelelőség biztosítását is segítik.

• Bevétel, készpénz és treasury-menedzsment: Az árbevétel-könyvelési eszközökkel a pénzügyi csapatok automatizálhatják a számlázási folyamatokat, megtekinthetik az aktuális kifizetéseket, és biztosíthatják az árbevétel-realizálásra vonatkozó törvényi előírásoknak való megfelelést, mint például az IFRS 15 és az ASC 606. A készpénz- és treasury-kezelési eszközök segítenek a csapatoknak a cashflow előrejelzésében, a likviditás javításában és a kockázatok proaktív csökkentésében. Ez a szoftver a bankrendszerekkel is integrálódik, így a felhasználók valós idejű rálátást nyerhetnek a banki egyenlegekre, és egyszerűsíthetik a számlaegyeztetést.
• Pénzügyi tervezés és elemzés: Ez a tervezési, előrejelzési, költségkeret-tervezési és elemzési eszközök segítik a CFO-kat és csapataikat a vállalat általános pénzügyi állapotának támogatásában. Az FP&A szoftver kritikus fontosságú a költségek és a jövedelmezőség elemzéséhez, a teljesítmény javításához, a jövőbeli feltételek előrejelzéséhez és navigálásához, valamint a C-suite gyors és pontos döntéstámogatásához. Támogatja a többszcenáriós tervezést és a pénzügy és minden más részleg közötti együttműködést is.
• Irányítás, kockázat és megfelelőség (GRC): A GRC eszközök segítenek a csapatoknak a szervezeti tevékenységek üzleti célokhoz igazításában, a különböző típusú kockázatok azonosításában és csökkentésében, valamint a törvények és szabályozások betartásának biztosításában – a GDPR-től és a SOX-tól a nemzetközi kereskedelmi megállapodásokig. A vállalatirányítás, kockázatkezelés és megfelelőségi tevékenységek adatainak szinkronizálásával a vállalatok hatékonyabban működhetnek, bizonytalanságban navigálhatnak, és tisztességesen cselekedhetnek.

Digitális pénzügyi átalakulás és új technológiák

Számos vállalat még mindig a digitális technológiák, például a felhő, a kibővített analitika, a mesterséges intelligencia– beleértve a generatív mesterséges intelligenciát és az ügynökalapú mesterséges intelligenciát – és a robotfolyamat-automatizálás (RPA) alkalmazásának korai szakaszában van a folyamatok finanszírozására. Ezek a vállalatok egy jelentős váltás előtt állnak, és nyomás nehezedik rájuk. Nemcsak, hogy a pénzügyi igazgatóktól és csapataiktól egyre inkább azt várják, hogy gyors döntéstámogatást nyújtsanak az üzletnek, hanem a Covid19-világjárvány tanulságai is arra kényszerítik a vezetőket, hogy gyorsítsák fel a pénzügyi átalakulást és az új technológiák elfogadását.

Könnyen belátható, hogy miért. A digitális pénzügyi átalakulás azonnali intelligenciát, rendkívül pontos prediktív modellezést, agilisabb és automatizált folyamatokat és valós idejű beszámolókat biztosít. Ezek az előnyök segítenek a vállalatoknak a gazdasági bizonytalanságban, a változó szabályozási követelményekben és a hibrid munkakörnyezetekben. A mesterséges intelligencia különösen a pénzügyi átalakulás hajtóereje, amely teljesen forradalmasítja a pénzügyi analitikát, az automatizálást és minden folyamatot – a pénzügyi zárási tevékenységektől a kockázatcsökkentésig és a megfelelőségig.

• Cloud pénzügyi menedzsment: A skálázhatóság, a költséghatékonyság és a több nagy adatforráshoz való kapcsolódás mellett a felhőalapú ERP pénzügyi menedzsment bárhonnan biztonságos hozzáférést biztosít a rendszerhez – ami különösen fontos most, hogy sok munkavállaló távolról dolgozik. A felhő az olyan új és intelligens technológiák alapja, mint a mesterséges intelligencia, a gépi tanulás és a fejlett analitika.
• Fejlett pénzügyi analitika: A mesterséges intelligenciával és gépi tanulással támogatott pénzügyi analitikák szinte valós időben képesek nagy mennyiségű strukturált és strukturálatlan adathalmazt bányászni – a szervezeten belülről és kívülről egyaránt. Ezek az elemzések lehetővé teszik a pénzügyi szakemberek számára, hogy pontosabb előrejelzéseket és terveket készítsenek, jövőbeli forgatókönyveket modellezzenek, megértsék a lehetséges döntések pénzügyi hatását, igény szerinti jelentéseket generáljanak, és előrejelzést készítsenek a kockázatokról és lehetőségekről. Végső soron a fejlett pénzügyi analitikák felhasználhatók az üzlet helyes irányba történő irányítására és a hosszú távú fenntarthatóság biztosítására.
• Pénzügyi automatizálás: A vállalati kontrollerek kilencven százaléka hamarosan az RPA és AI kombinációját fogja használni, hogy automatizáljon mindent a pénzügyi beszámolóktól és zárásoktól az adóelőkészítésig és a bérszámfejtésig. Az RPA botok nemcsak automatizálják az ismétlődő feladatokat, és felszabadítják a dolgozókat, hogy nagyobb értékű munkára koncentráljanak – gyorsabban végezhetnek el több munkát, minimalizálhatják a költségeket és a hibákat, optimalizálhatják a munkafolyamatokat és koordinálhatják a tevékenységeket az ember-bot csapatokban.
• Blokklánc: A pénzügyben a blockchain technológia az átláthatóság, a hatékonyság és a biztonság új szintjeit kínálja. A pénzügyi csoportok például a blockchain segítségével létrehozhatnak egyetlen, változhatatlan ledgert, amely mindig naprakész, és nem igényel egyeztetést. A blockchain-alapú intelligens szerződések – azok a szerződések, amelyek automatikusan végrehajtják az előre meghatározott feltételek teljesülését – szintén használhatók az olyan tevékenységek automatizálására és felgyorsítására, mint a fizetésfeldolgozás és a szabályozásoknak való megfelelés.
• Intelligens automatizálás: A pénzügyi csapatok az AI és a gépi tanulás segítségével egyszerűsítik a rutinfolyamatokat, például a számlaegyeztetést, a pénzügyi zárást, az eszközök értékcsökkenését és a készpénzes alkalmazást. A csapatok például beágyazott gépi tanulás segítségével automatikusan egyeztethetik a bejövő fizetéseket a számlákkal, csökkentve a kintlévő értékesítés időtartamát és minimalizálva a manuális ráfordítást.
• API integráció és beágyazott pénzügy: A modern pénzügyi ökoszisztémák API-első architektúrákra épülnek, amelyek valós időben integrálják az ERP, treasury, számlázás és külső rendszereket. Az API-vezérelt munkafolyamatok és az eseményalapú integrációk az alkalmazásokon keresztül segítenek zökkenőmentes pénzügyi zárást, valós idejű fizetéseket, intelligens kereskedést és beágyazott funkciókat, például előfizetés-számlázási elemzéseket generálni. Ez lehetővé teszi a pénzügyi csapatok számára, hogy közvetlenül beágyazzák a pénzügyi szolgáltatásokat az operatív alkalmazásokba, és végponttól végpontig automatizálják a folyamatokat.
• ESG és fenntarthatósági jelentések: A közvetlenül a pénzügyi beszámolókba beágyazott ESG-mérőszámok lehetővé teszik a szervezetek számára a kibocsátások, az energiafelhasználás és a fenntarthatóság nyomon követését a fő pénzügyi KPI-k mellett. A konszernbeszámolók automatizálják az ESG-adatgyűjtést, integrálják azt a pénzügyi konszolidálással, és támogatják az olyan megfelelőségi keretrendszereket, mint a CSRD. A pénzügyi csapatok szimulálhatják a szén-dioxid-költségek pénzügyi hatását a tervezési és zárási ciklusok során, átlátható fenntarthatósági közzétételeket és az ESG-hez kapcsolódó döntéshozatalt ösztönözve.

A legjobb felhőalapú pénzügyi menedzsment rendszerek mostantól közvetlenül beépítik eszközeikbe az olyan intelligens technológiákat, mint a fejlett analitika, a mesterséges intelligencia, a gépi tanulás és a blockchain –, amelyek drámaian felgyorsítják a pénzügyi átalakulást, és gyors értéket és megtérülést biztosítanak.

SAP Esemény

Első lépések az SAP pénzügyi innovációival

Olyan stratégiákhoz és megoldásokhoz férhet hozzá, amelyek segítenek a pénzügyi vezetőknek modernizálni a mesterséges intelligenciával, automatizálással és fejlett analitikákkal a hosszú távú siker érdekében.

Tudjon meg többet

Az automatizálástól az élményekig: az AI növekvő szerepe a modern pénzügyben

Az AI átalakítja a pénzügyi menedzsmentet az intelligens képességek beágyazásával a fő folyamatokba – a pénzügyi zárástól és konszolidációtól a tervezésig, a kockázatkezelésig és az ESG-jelentéskészítésig – a pontosság, a hatékonyság és a stratégiai elemzések növelésével. A rutinfeladatok automatizálásával és prediktív elemzések biztosításával az AI gyorsabb, pontosabb működést tesz lehetővé, miközben javítja a megfelelőséget és az ügyfélélményt. Ezek a fejlesztések lehetővé teszik a pénzügyi csapatok számára, hogy túllépjenek a tranzakciós munkán a stratégiai értékteremtés, az intelligensebb döntések és a fenntartható növekedés felé.

Az alábbiakban csak néhány példa arra, hogy az AI hogyan forradalmasítja a pénzügy minden aspektusát.

• Automatizált pénzügyi zárás: az AI feladatokat rendel hozzá, és automatizálja az egyeztetéseket, csökkenti a ciklusidőket és javítja a pontosságot.
• Intelligens készpénz- és forgóeszköz-előrejelzés: A prediktív elemzések optimalizálják a likviditást és valós idejű készpénzelemzést nyújtanak.
• AI által bővített árbevétel-realizálás és ajánlat-készpénz optimalizálás: A gépi tanulás javítja az előfizetés-elszámolást és az árbevételciklus-kezelést.
• Prediktív tervezés és előrejelzés: Az AI automatizálja a szcenáriómodellezést, és prediktív elemzéseket biztosít a költségkeret-tervezéshez.
• Anomáliaészlelés és megfelelőségfelügyelet: az AI szokatlan tranzakciókat jelöl, és támogatja a belső kontrollokat.
• Integrált ESG és szén-dioxid-könyvelés: Az AI összekapcsolja a fenntarthatósági mérőszámokat a pénzügyi adatokkal az átlátható jelentéskészítés érdekében.
• Az ügyfélszolgálat bővítése: A pénzügyi platformokba integrált, AI által engedélyezett chatbotok és virtuális asszisztensek azonnali válaszokat adnak a számlázási megkeresésekre, a fizetési állapottal és a fiókkal kapcsolatos problémákra, csökkentik a call center terhelését és javítják az ügyfelek elégedettségét.
• Pénzügyi termékek és szolgáltatások innovációja: Az AI segít a pénzügyi csapatoknak új üzleti modellek felfedezésében adatvezérelt elemzések és szimulációk biztosításával, valamint a piaci trendek, az ügyfelek viselkedése és a kockázati forgatókönyvek gyors elemzésének támogatásával.

A pénzügyi menedzsment rendszerek az alapvető számviteli eszközökből intelligens platformokká fejlődtek, amelyek a fejlett analitikát, a mesterséges intelligenciát, a generatív MI-t és a gépi tanulást közvetlenül a pénzügyi folyamatokba ágyazták be. A gyorsan változó üzleti környezetben – és a geopolitikai bizonytalanság, a piaci volatilitás és a változó szabályozások közepette – ezeknek az innovációknak az átvétele már nem választható; hosszú távú ellenálló képesség és siker követelménye.

Pénzügyi menedzsment GYIK