Mi a pénzügyi tervezés és elemzés (FP&A)?
Az FP&A az üzleti döntéseket és a pénzügyi helyzetet támogató tervezési, előrejelzési, költségkeret-tervezési és elemzési tevékenységek összessége.
Pénzügyi tervezés és elemzés áttekintése
Ahhoz, hogy versenyezhessen és fejlődhessen a mai üzleti világban, képesnek kell lennie arra, hogy gyorsan elinduljon – és egyszerűsített és rugalmas üzleti stratégiát dolgozzon ki. A pénzügyi tervezési elemzőket és a szakembereket arra kérik, hogy nézzenek körül, és nyújtsanak pontos, adatvezérelt elemzéseket a magabiztos tervezés és döntéshozatal érdekében az egész vállalaton belül.
FP&jelentés és definíció
A pénzügyi tervezés és elemzés (FP&A) olyan tervezési, előrejelzési, költségkeret-tervezési és elemzési tevékenységek összessége, amelyek támogatják a vállalat főbb üzleti döntéseit és általános pénzügyi helyzetét. A vállalati FP&A szoftverrel a pénzügyi csapatok egy helyen kombinálhatják a pénzügyi adatokat, a működési adatokat és a külső adatokat (például a piaci trendeket). A pénzügy mindent elemezhet – és feltárhatja azokat a mélyreható elemzéseket, amelyekre szükségük van a jövő tervezéséhez és a jövedelmezőbb döntéshozatalhoz.
FP&A eszközök segíthetnek a szakemberek finanszírozásában:
Gyors és pontos pénzügyi elemzés és tanácsadás az üzleti vezetők számára
A potenciális döntések pénzforgalomra és jövedelmezőségre gyakorolt hatásának előrejelzése
A vállalat általános pénzügyi állapotának és befektetéseinek felmérése és nyomon követése
Részletes pénzügyi modellek és előrejelzések létrehozása és karbantartása
agilis, integrált pénzügyi tervek létrehozása, amelyek több forgatókönyvnek is megfelelnek
Együttműködés az osztályokkal a költségvetések előkészítésében és konszolidálásában
A vállalati stratégia összehangolása a végrehajtással és a teljesítmény nyomon követése
Új bevételi lehetőségek és kockázatok azonosítása és értékelése
És még sok mást
A pénzügyi tervezés és elemzés jellemzően egy szélesebb körű pénzügyi menedzsment rendszer része – amely magában foglalja a számvitel, a bevétel- és cashflow-kezelés, az irányítás, a kockázat és megfelelőség (GRC) és más alapvető pénzügyi folyamatok funkcióit is. Alternatív megoldásként az FP&A része lehet egy önálló elemzési megoldásnak, amely integrálható más üzleti rendszerekkel, például az ERP-vel. Az FP&A az alapvető táblázatokból és manuális számításokból olyan modern, felhőalapú megoldásokká nőtte ki magát, amelyek mesterséges intelligenciát (AI), automatizálást és fejlett elemzéseket használnak a gyorsan változó világ pénzügyi kihívásainak való megfelelés érdekében.
Az xP&A megjelenése
2020-ban a Gartner elindította az xP&A koncepcióját, amely a kiterjesztett tervezést és elemzést jelenti. Az xP&A a legjobb pénzügyi tervezési és elemzési (FP&A) képességeket veszi igénybe, mint az előrejelzés, a folyamatos tervezés, a fejlett analitika és a teljesítményfelügyelet - és kiterjeszti őket a teljes vállalatra, lebontva a részlegek közötti silókat és a tervek szinkronizálását. Felhőalapú xP&A megoldások összekapcsolják az embereket, és egységesítik az adatokat az olyan alapvető működési területeken, mint a pénzügy, az ellátási lánc, a HR és az értékesítés.
Alaplépések az FP&A folyamatban
Az FP&A folyamat az adatgyűjtés és -elemzés folyamatos ciklusa. A vállalkozások növekedésével és új piacokra való terjeszkedésével, valamint a piac ingadozásának és gyors változásának időszakában a folyamat összetettebbé válik. Több adatot kell gyűjteni, és több elemzést kell végezni – ezért sok nagy és középvállalkozás külön FP& fióktelepeket alakított ki pénzügyi részlegein belül. A növekvő komplexitás ellenére azonban az FP& A folyamat ugyanazt a négy alapvető lépést tartalmazza:
1. Adatgyűjtés, konszolidáció és ellenőrzés Az FP&A folyamat első lépése a pénzügyi és operatív adatok ERP-rendszerekből, adatraktárakból és más üzleti megoldásokból történő gyűjtése. Ezenkívül a vállalaton kívülről származó adatok – például a szélesebb demográfiai, gazdasági és piaci adatok – is gyűjthetők. Az összes szükséges adat összegyűjtését követően azokat konszolidálni, szabványosítani és ellenőrizni kell. A pontos tervek, előrejelzések, költségvetések és elemzések mind az általuk felhasznált adatok minőségétől és teljességétől függnek – ezért ez a lépés feltétlenül szükséges. Ez is nagyon időigényes, így a vállalkozások most olyan mesterséges intelligencia alapú megoldások felé fordulnak, amelyek sok ilyen feladatot automatizálhatnak.
2. Tervezés és előrejelzés Ebben a lépésben az FP&A elemzők az előkészített adatokat arra használják, hogy pénzügyi előrejelzéseket készítsenek, amelyek megjósolják, hogyan fog működni az üzlet a jövőben, és hogy a megfelelő irányba haladnak-e. A pénzügyi előrejelzések közé tartoznak az értékesítési előrejelzések, a cashflow-előrejelzések stb. A pénzügyi előrejelzési modelleket a különböző szcenáriók tesztelésére, a különböző változók hatásának szimulálására és a legjobb cselekvési irányok meghatározására is használják a megfelelő eredmények érdekében. A leggyakrabban használt pénzügyi tervezési módszerek a következők:
Prediktív tervezés: A prediktív tervezéssel az FP&A szakemberek modellt hoznak létre a régi teljesítmény nagy adathalmazaira. Ezután ez az idősor-előrejelzési modell a jövőbeli teljesítmény előrejelzésére szolgál. A prediktív elemzések felülírják a tervezési eszközöket, különösen, ha egyetlen megoldásba vannak integrálva, és mesterséges intelligenciával és gépi tanulással bővültek.
Ösztönzőalapú tervezés: Az ösztönzőalapú tervezésben az elemzők azonosítják a vállalat fő üzleti mozgatórugóit (más néven a siker szempontjából legfontosabb dolgokat) – majd egy sor olyan tervet készítenek, amelyek matematikailag megmutatják, hogy az üzleti tényezőket hogyan érintenék a különböző változók.
Többszcenáriós tervezés: A szcenáriótervezés és -elemzés az a tervezési módszer, amelyet a vállalkozások napjainkban egyre gyakrabban használnak. A többszcenáriós tervezésben az elemzők feltételezik, hogy mi történhet a jövőben. Előre jelezik a következményeket, majd tervet készítenek az egyes valószínűsíthető forgatókönyvekre való reagáláshoz. Ezeket a modelleket és pénzügyi előrejelzéseket arra használják, hogy létrehozzák az olyan átfogó stratégiai célok eléréséhez szükséges pénzügyi és operatív terveket, mint a rövid és hosszú távú bevételek és nettó bevételek.
3. Költségkeret-tervezés A költségkeret-tervezési lépésben az FP&A szakemberek megbecsülik a vállalati terv végrehajtásához szükséges kiadásokat a stratégiai tervből származó árbevétel alapján. Ezután allokálnak egy kiadási költségkeretet az egyes üzleti egységekhez vagy funkciókhoz, valamint a várható bevételhez és cashflow-hoz. A vállalat minden részleggel együttműködik, majd a megállapodás szerinti költségvetéseket egyetlen fő költségvetésbe összesíti. A vállalati költségvetést általában évente hozzák létre, és a pénzügyi kondíciók változásával a rendszer negyedévente aktualizálja. Az ingadozó piaci feltételek jobb kezelése érdekében azonban számos vállalkozás fogadott el folyamatos költségvetési ciklusokat, amelyeket gyakran frissítenek gördülő előrejelzésekkel és előrejelzésekkel. Egyes szervezetek nulla alapú költségkeret-tervezést is alkalmaztak, ami elkerüli a puffadást és a túlköltést azáltal, hogy folyamatosan értékeli, mely kiadások szükségesek, és melyek nem.
4. Teljesítményfelügyelet és elemzések Az üzleti tanácsadás és döntéstámogatás érdekében az FP&A csapatok folyamatosan elemzik a pénzügyi adatokat és nyomon követik a teljesítményt – beleértve az értékesítést, a kiadásokat, a nyereséget, a forgótőkét, a cashflow-t és más mutatószámokat. Ad hoc lekérdezéseket válaszolnak meg, és számokat fordítanak narratívává – vagy adatsztorivá –, hogy segítsenek a döntéshozóknak megérteni a helyzetet és meghozni a meghozott lépéseket.
FP&Az elemzők rendszeres beszámolókat és adatvizualizációkat is készítenek, és olyan tevékenységeket végeznek, mint a jövedelmezőségi elemzés – amely jövőbeli profitelőrejelzéseket tartalmaz, és olyan kérdésekre válaszolhat, mint „Milyen termékek és szolgáltatások lesznek a legjövedelmezőbbek jövőre és most?” vagy „Kiszervezzük vagy házon belül tartsuk a termelést?”.
Modern FP& Megoldások és technológiák
Az FP&A 2020-ban a pénzügyi vezetők és a pénzügyi vezetők egyik legfontosabb prioritása volt, és könnyen belátható, hogy miért. Az automatizálás, a mesterséges intelligencia és a felhő megváltoztatja a játékot – pontosabbá és hatékonyabbá teszi a terveket, költségvetéseket és előrejelzéseket. Azok a vállalatok, amelyek ezeket a technológiákat használják az FP&ban; A tevékenységek sokkal jobb kristály labdával rendelkeznek, mint versenytársaik. Ez egy hihetetlen előny.
Cloud: Hagyományosan az FP&A szoftvert a helyszínen vezették be, de a felhőalapú megoldások sok lehetőséget kínálnak. Több Big Data forráshoz tudnak csatlakozni, mint a helyszíni társaik, bárhonnan elérhetők, egyszerű együttműködést kínálnak, skálázhatók és költséghatékonyak. A felhőbiztonság legújabb fejlesztései is sok esetben biztonságosabbá tették az adatokat, mint ha azokat a helyszínen tárolnák.
AI és gépi tanulás: A mesterséges intelligenciával és gépi tanulással kiegészített pénzügyi tervezési és elemzőeszközök rendkívül előnyösek az FP&A elemzők számára. Nem csak abban tudnak segíteni a felhasználóknak, hogy több forrásból elemezzék a Big Data több típusát, hanem felfedhetik azokat a trendeket, mintákat, korrelációkat és elemzéseket is, amelyek egyébként észrevétlenek lehetnek. A mesterséges intelligencia és a gépi tanulás drasztikusan javítja a pénzügyi előrejelzések pontosságát – és feltölti a prediktív elemzéseket, az önkiszolgáló beszámolókat és a többszcenáriós tervezést.
Robotfolyamat-automatizálás: Az FP&A elemzői jellemzően rengeteg időt töltenek az adatok beszerzésével, összesítésével és formázásával. A mesterséges intelligenciával és gépi tanulással működő RPA számos manuális feladatot automatizál – felgyorsítja a feldolgozási időt és csökkenti a hibákat. Automatizálhatja az elemzést, az előrejelzést, a prediktív modellezést és a jelentéskészítést is, felszabadítva a csapattagokat, hogy nagyobb hozzáadott értéket teremtő munkára összpontosítsanak, például az eredmények értelmezésére és az üzleti tanácsadásra.
Az FP&A jövője
Az ellátási láncok zavaraitól a gazdasági és politikai bizonytalanságig az elmúlt néhány év megmutatta nekünk, hogy az egyetlen dolog, amiben biztosak lehetünk, az a változás. Ahhoz, hogy szembenézzünk ezekkel a kihívásokkal, a mai pénzügyi részlegeknek hozzá kell férniük a megfelelő információkhoz és a megfelelő adatokhoz – és azokat a megfelelő időben kell megkapniuk.
A modern vállalkozások egyre sürgetőbbnek érzik az intelligens FP& bevezetését; A mesterséges intelligencia és a fejlett analitika által vezérelt eszközök és megoldások. A valós idejű, adatvezérelt elemzések segítségével napjaink pénzügyi és üzleti vezetői automatizálhatják és egyszerűsíthetik folyamataikat, megalapozottabb döntéseket hozhatnak, és felállhatnak az önálló tervezés jövőjére.
Ahogy az üzleti tevékenység egyre gyorsabb és versenyképesebb lesz, a vállalatoknak nagyobb sebességgel és pontossággal kell előre jelezniük az előrejelzést. Hatékonyabb költségvetéssel kell dolgozniuk, és új és kreatív módszereket kell találniuk a jövedelmezőség, az ellenálló képesség és az üzletmenet folytonosságának ösztönzésére.
A világ legjobb pénzügyi vezetői keményen dolgoznak azon, hogy lebontsák a technológiai örökbefogadás útjában álló akadályokat – elosztott adatirányítási stratégiákat hajtsanak végre, és „az igazság megfelelő változatait” dolgozzák ki ahhoz, hogy magabiztosan és erőteljesen lépjenek a jövőbe.
Összefoglalás
Ahogy a vállalkozások egyre versenyképesebbé és összetettebbé válnak, elvárják az FP&tól, hogy az új kihívásoknak való megfelelés érdekében megoldásokat találjanak:
FP& Az eszközök zökkenőmentesen integrálódnak még több adatforrással és üzleti rendszerrel.
A felhőalapú platformok lesznek az FP&A szoftver szállítási módja.
Az AI megoldások nagyobb sebességet, pontosságot és hatékonyságot biztosítanak az FP& A folyamatokhoz.
A kiterjesztett tervezés és elemzés (xP&A) segít felszámolni az együttműködés előtt álló akadályokat – mind a vállalaton belül, mind azon kívül.
Fedezze fel az FP&A szoftvert
Navigáljon a váratlanba, és legyen megbízható tanácsadója a vállalatának.
Ötletek, amiket sehol máshol nem találsz
Iratkozzon fel egy adag üzleti intelligenciára, amelyet közvetlenül postafiókjába szállít.