Mikä on rahoitussuunnittelu ja -analyysi (FP&A)?
FP&A on joukko suunnittelu-, ennuste-, budjetointi- ja analyysitoimintoja, jotka tukevat liiketoimintapäätöksiä ja taloudellista tilaa.
Rahoitussuunnittelun ja -analyysien yleiskatsaus
Jotta voit kilpailla ja menestyä nykypäivän liike-elämässä, sinun on pystyttävä kääntymään nopeasti – ja kehittämään virtaviivainen ja sietokykyinen liiketoimintastrategia. Rahoitussuunnittelun analyytikoita ja ammattilaisia pyydetään näkemään kulmien ympäri ja tarjoamaan tarkkoja, dataan perustuvia oivalluksia, jotka auttavat tiedottamaan luotettavasta suunnittelusta ja päätöksenteosta koko yrityksessä.
FP&A merkitys ja määritelmä
Taloudellinen suunnittelu ja analysointi (FP&A) on joukko suunnittelu-, ennuste-, budjetointi- ja analyysitoimintoja, jotka tukevat yrityksen tärkeimpiä liiketoimintapäätöksiä ja yleistä taloudellista tilaa. Yrityksen FP&A-ohjelmistolla taloustiimit voivat yhdistää taloustiedot, operatiiviset tiedot ja ulkoiset tiedot (kuten markkinatrendit) yhteen paikkaan. Rahoitus voi analysoida kaiken – ja selvittää syvällisiä oivalluksia, joita he tarvitsevat suunnitellakseen tulevaisuutta ja ohjatakseen kannattavampaa päätöksentekoa.
FP&A työkalut voivat auttaa rahoitusalan ammattilaisia:
Tarjoa nopeita ja tarkkoja taloudellisia analyyseja ja neuvoja yritysjohtajille
Ennusta mahdollisten päätösten vaikutusta kassavirtaan ja kannattavuuteen
Arvioi ja seuraa yhtiön yleistä taloudellista tilaa ja investointeja
Muodosta ja ylläpidä yksityiskohtaisia taloushallinnon malleja ja ennusteita
Luo ketteriä, integroituja taloussuunnitelmia, jotka kattavat useita skenaarioita
Tee yhteistyötä osastojen kanssa budjettien valmistelua ja konsolidointia varten
Mukauta yritysstrategia toteutukseen ja seuraa suorituskykyä
Tunnista ja arvioi uusia tuottomahdollisuuksia ja riskejä
Ja paljon muuta
Rahoitussuunnittelu ja -analyysi on tyypillisesti osa laajempaa taloushallinnon järjestelmää, joka sisältää myös kirjanpidon, tuottojen ja kassavirran hallinnan, hallinnon, riskien ja vaatimustenmukaisuuden (GRC) toiminnot sekä muut keskeiset taloushallinnon prosessit. Vaihtoehtoisesti FP&A voi olla osa itsenäistä analyysiratkaisua, joka integroituu muihin liiketoimintajärjestelmiin, kuten ERP:hen. Joka tapauksessa FP&A on kasvanut peruslaskentataulukoista ja manuaalisista laskelmista moderneiksi pilvipohjaisiksi ratkaisuiksi, jotka käyttävät tekoälyä, automaatiota ja kehittynyttä analytiikkaa vastaamaan nopeasti muuttuvan maailman taloudellisiin haasteisiin.
xP&:n syntyminen;A
Vuonna 2020 Gartner lanseerasi xP&A-konseptin, joka tarkoittaa laajennettua suunnittelua ja analysointia. xP&A hyödyntää parhaan mahdollisen taloudellisen suunnittelun ja analysoinnin (FP&A) ominaisuuksia, kuten ennustamista, jatkuvaa suunnittelua, kehittynyttä analytiikkaa ja suorituskyvyn valvontaa - ja laajentaa niitä koko yrityksessä jakaen siilot osastojen välillä ja synkronointisuunnitelmat. Pilvipohjainen xP&Ratkaisut yhdistävät ihmisiä ja yhdistävät tietoja keskeisillä toiminta-alueilla, kuten taloushallinnossa, toimitusketjussa, henkilöstöhallinnossa ja myynnissä.
Perusaskeleet FP&A-prosessissa
FP&A-prosessi on jatkuva tiedonkeruun ja analysoinnin sykli. Kun yritykset kasvavat ja laajenevat uusille markkinoille sekä markkinoiden epävakauden ja nopean muutoksen aikoina, prosessi mutkistuu. Tietoja on kerättävä lisää, ja analyyseja on tehtävä lisää – tästä syystä monet suuret ja keskisuuret yritykset ovat perustaneet omia FP&A sivuliikkeitä niiden talousosastoihin. Mutta huolimatta yhä monimutkaisemmasta, sen ytimessä FP&A prosessi sisältää samat neljä perusvaihetta:
1. Tiedonkeruu, konsolidointi ja todentaminen FP&A-prosessin ensimmäinen vaihe on taloudellisten ja operatiivisten tietojen kerääminen ERP-järjestelmistä, tietovarastoista ja muista liiketoimintaratkaisuista. Lisäksi voidaan kerätä yrityksen ulkopuolelta saatuja tietoja, kuten laajempia demografisia, taloudellisia ja markkinatietoja. Kun kaikki tarvittavat tiedot on kerätty, ne on konsolidoitava, standardoitava ja todennettava. Tarkat suunnitelmat, ennusteet, budjetit ja analyysit riippuvat kaikki niiden käyttämien tietojen laadusta ja täydellisyydestä, joten tämä vaihe on ehdottoman tärkeä. Se on myös erittäin aikaa vievä, joten yritykset ovat nyt siirtymässä tekoälypohjaisiin ratkaisuihin, jotka voivat automatisoida monia näistä tehtävistä.
2. Suunnittelu ja ennustaminen Tässä vaiheessa FP&A-analyytikot käyttävät valmisteltuja tietoja luodakseen talousennusteita, jotka ennustavat, miten liiketoiminta toimii tulevaisuudessa ja onko se menossa oikeaan suuntaan. Taloudelliset ennusteet sisältävät myyntiennusteet, kassavirtaennusteet ja paljon muuta. Taloudellisia ennustemalleja käytetään myös erilaisten skenaarioiden testaamiseen, eri muuttujien vaikutuksen simulointiin ja parhaan toimintatavan määrittämiseen oikeiden tulosten saavuttamiseksi. Yleisimmin käytettyjä rahoitussuunnittelun menetelmiä ovat:
Ennakoiva suunnittelu: Ennakoivan suunnittelun avulla FP&A-ammattilaiset luovat mallin suurista aiemman suorituskyvyn tietojoukoista. Sitten tätä aikasarjaennustemallia käytetään ennustamaan tulevaa suorituskykyä. Ennakoiva analytiikka lisää suunnittelutyökaluja erityisesti silloin, kun se on integroitu yhteen ratkaisuun ja lisätty tekoälyllä ja koneoppimisella.
Ajuripohjainen suunnittelu: Ajuripohjaisessa suunnittelussa analyytikot tunnistavat yrityksen keskeiset liiketoimintatekijät (eli menestyksen kannalta tärkeimmät asiat) – ja luovat sitten sarjan suunnitelmia, jotka matemaattisesti näyttävät, miten eri muuttujat vaikuttaisivat liiketoiminnan ajureihin.
Usean skenaarion suunnittelu: Skenaarion suunnittelu ja analysointi on suunnittelumenetelmä, jota yritykset käyttävät nykyään yhä enemmän. Moniskenaariosuunnittelussa analyytikot tekevät oletuksia siitä, mitä tulevaisuudessa voi tapahtua. Ne ennakoivat seurauksia ja laativat sitten suunnitelman, jolla vastataan jokaiseen uskottavaan skenaarioon. Näitä malleja ja taloudellisia ennusteita käytetään sellaisten taloudellisten ja operatiivisten suunnitelmien laatimiseen, joita tarvitaan kattavien strategisten tavoitteiden, kuten tulojen ja nettotulojen, saavuttamiseksi lyhyellä ja pitkällä aikavälillä.
3. Budjetointi Budjetointivaiheessa FP&A-ammattilaiset arvioivat strategisen suunnitelman tuottojen perusteella yrityksen suunnitelman toteuttamiseen tarvittavat kulut. Sen jälkeen he kohdistavat kulubudjetin kuhunkin liiketoimintayksikköön tai toimintoon – sekä tuottoon ja kassavirtaan, jotka niiden odotetaan generoivan. Yritys tekee yhteistyötä jokaisen osaston kanssa ja rullaa sitten sovitut budjetit yhteen pääbudjettiin. Yrityksen budjetti luodaan yleensä vuosittain, ja päivitykset tehdään neljännesvuosittain taloudellisten olosuhteiden muuttuessa. Jotta markkinoiden epävakaista olosuhteista voitaisiin selvitä paremmin, monet yritykset ovat nyt ottaneet käyttöön jatkuvia budjetointisyklejä, joita päivitetään usein jatkuvilla ennusteilla ja ennusteilla. Jotkut organisaatiot ovat myös ottaneet käyttöön nollaperusteisen budjetoinnin, jolla vältetään tuhlausta ja ylikulutusta arvioimalla jatkuvasti, mitkä kulut ovat tarpeellisia ja mitkä eivät.
4. Suorituskyvyn seuranta ja analytiikka Neuvoa liiketoimintaa ja tarjotakseen päätöksentekotukea FP&A-tiimit analysoivat jatkuvasti taloudellisia tietoja ja valvovat suorituskykyä – mukaan lukien myynti, kulut, voitto, käyttöpääoma, kassavirta ja muut KPI:t – jatkuvasti. He vastaavat ad hoc -kyselyihin ja muuntavat numeroita kerronnaksi – tai tietotarinaksi – auttaakseen päättäjiä ymmärtämään tilannetta ja ryhtymään harkittuihin toimiin.
FP&Analyytikot tuottavat myös säännöllisiä raportteja ja tietojen visualisointeja sekä suorittavat kannattavuusanalyysejä, jotka sisältävät tulevia tuottoennusteita ja voivat vastata kysymyksiin, kuten ”Mitkä tuotteet ja palvelut ovat kannattavimpia ensi vuonna ja nyt?” vai "Pitäisikö meidän ulkoistaa tuotanto vai pitää se sisäisesti?".
Nykyaikaiset FP&A ratkaisut ja teknologiat
FP&A oli talousjohtajien ja talousjohtajien ykkösprioriteetti vuonna 2020, ja on helppo nähdä miksi. Automaatio, tekoäly ja pilvi muuttavat peliä – suunnitelmien, budjettien ja ennusteiden tarkkuus ja talousanalytiikka tehostuvat. Yritykset, jotka käyttävät näitä teknologioita FP&A-toiminnoissaan, ovat paljon parempia kristallipalloja kuin kilpailijansa. Se on uskomaton etu.
Pilvi: Perinteisesti FP&A-ohjelmisto otettiin käyttöön paikan päällä, mutta pilvipohjaiset ratkaisut tarjoavat paljon mahdollisuuksia. Ne voivat muodostaa yhteyden useampiin Big Data - lähteisiin kuin paikallisiin vastineisiinsa, niitä voi käyttää mistä tahansa, ne tarjoavat helpon yhteistyön ja ne ovat skaalautuvia ja kustannustehokkaita. Pilvitietoturvan viimeaikaiset edistysaskeleet ovat myös tehneet datasta monessa tapauksessa turvallisempaa kuin jos se olisi varastoitu tiloihin.
Tekoäly ja koneoppiminen: Rahoituksen suunnittelu- ja analyysityökalut, jotka on laajennettu tekoälyllä ja koneoppimisella, ovat erittäin hyödyllisiä FP&A-analyytikoille. Sen lisäksi, että he voivat auttaa käyttäjiä analysoimaan useampia Big Datan tyyppejä useasta eri lähteestä, he voivat myös paljastaa trendejä, malleja, korrelaatioita ja oivalluksia, jotka muuten saattavat jäädä huomaamatta. Tekoäly ja koneoppiminen parantavat merkittävästi talousennusteiden tarkkuutta – ja lisäävät ennakoivaa analytiikkaa, itsepalveluraportointia ja usean skenaarion suunnittelua.
Prosessiautomaatio: FP&A-analyytikot käyttävät tyypillisesti valtavan määrän aikaa tietojen hankintaan, kokoamiseen ja muotoiluun. Tekoälyä ja koneoppimista hyödyntävä RPA automatisoi monia näistä manuaalisista tehtävistä – nopeuttaa käsittelyaikoja ja vähentää virheitä matkan varrella. Se voi myös automatisoida analyyseja, ennusteita, ennustemallinnusta ja raporttien generointia, jolloin tiimin jäsenet voivat siirtää huomionsa enemmän lisäarvoa tuottavaan työhön, kuten tulosten tulkintaan ja liiketoiminnan neuvontaan.
FP&:n tulevaisuus;A
Toimitusketjujen häiriöistä taloudelliseen ja poliittiseen epävarmuuteen asti viime vuodet ovat osoittaneet meille, että yksi asia, josta voimme olla varmoja, on muutos. Vastatakseen näihin haasteisiin nykyisillä talousosastoilla on oltava käytettävissään oikeat tiedot ja oikeat tiedot – ja ne on saatava oikeaan aikaan.
Nykyaikaiset yritykset kokevat yhä kiireellisemmäksi toteuttaa älykäs FP&A työkalut ja ratkaisut, jotka perustuvat tekoälyyn ja edistyneeseen analytiikkaan. Reaaliaikaiset, dataan perustuvat oivallukset auttavat nykypäivän talousjohtajia automatisoimaan ja virtaviivaistamaan prosessejaan, tekemään tietoon perustuvia päätöksiä ja luomaan itsenäisen suunnittelun tulevaisuuden.
Kun liiketoiminta nopeutuu ja kilpailukyky paranee, yritykset tarvitsevat kykyä ennustaa nopeammin ja täsmällisemmin. Niiden on työskenneltävä kevyempien budjettien kanssa ja löydettävä uusia ja luovia tapoja edistää kannattavuutta, häiriönsietokykyä ja liiketoiminnan jatkuvuutta.
Maailmanlaajuisesti parhaat talousjohtajat tekevät kovasti töitä poistaakseen teknologisen käyttöönoton esteet – toteuttaakseen hajautettuja tiedonhallintastrategioita ja luodakseen ”riittäviä versioita totuudesta” siirtyäkseen tulevaisuuteen luottavaisina ja vahvoina.
Yhteenveto
Yritysten muuttuessa yhä kilpailukykyisemmiksi ja monimutkaisemmiksi ne odottavat, että FP&:n ratkaisut kehittyvät uusiin haasteisiin vastaamiseksi:
FP&A-työkalut integroituvat saumattomasti entistä useampiin tietolähteisiin ja liiketoimintajärjestelmiin.
Pilvipohjaisista alustoista tulee FP&A-ohjelmiston valinnainen toimitustapa.
Tekoälyratkaisut tuovat lisää nopeutta, tarkkuutta ja tehokkuutta FP&A-prosesseihin.
Laajennettu suunnittelu ja analysointi (xP&A) auttaa poistamaan yhteistyön esteitä sekä yrityksen sisällä että sen ulkopuolella.
Tutustu FP&A-ohjelmistoon
Navigoi odottamattomiin ja tule luotetuksi neuvonantajaksi yrityksellesi.
Ideoita, joita et löydä mistään muualta
Saat käyttöösi annoksen Business Intelligence -tietoja suoraan saapuneiden kansioosi.