Vzhledem k tomu, že centrální banky bojují proti nejvyšším mírám inflace za 40 let, úrokové sazby rychle rostou – a nechtěně září jasným světlem na oblast financí, která nebyla klíčovou oblastí zaměření: prognózování likvidity a řízení provozního kapitálu. Již desítky let jsou náklady na financování pro podniky spolehlivě nízké, takže likvidita nebyla hlavní myšlenkou. Ale jak se svět obrací, tak i ekonomiky a úrokové sazby.

Význam řízení provozního kapitálu

Rostoucí náklady na financování znamenají, že finanční ředitelé musí najít nové způsoby, jak pochopit a mikrospravovat svou hotovost a likviditu, a je třeba ji změnit. Thomas Mehlkopf, SAP GM, vedoucí Centra excelence pro řízení pracovního kapitálu, ve svých mnoha rozhovorech s finančními manažery uvádí: „Mnoho vedoucích pracovníků říká, že nemají přístup k aktuálním datům, která potřebují k provádění přesných prognóz likvidity nebo plánování provozního kapitálu. Není neobvyklé, že dostupná data jsou stará týdny. Se starými daty nemůžete dělat mnoho dobrého – zejména v dnešních rychle se měnících prostředích.“

V dohledné budoucnosti musíte být připraveni řídit likviditu a peněžní toky s vysokou úrovní přesnosti, aby váš podnik pochopil dopad inflace, rychle jednal a byl připraven na to, co bude dál.

Jak jste dnes připraveni vyrovnat se s makroekonomickými změnami?

Vezměte si sebehodnocení a zjistěte, zda jste připraveni na inflaci, nebo jakékoliv makroekonomické posuny, zodpovězením následujících čtyř otázek:

1. Jak jste si jistí ve své prognóze cashflow a likvidity? Dokážete do svých prognóz snadno zahrnout data v reálném čase a dopady vývoje prodejních a komoditních cen?

Podle Mehlkopfa jen málo finančních ředitelů a pokladníků řekne ano. Skutečnost je taková, že většina prognóz likvidity se provádí v tabulkách a trvá jim dny, ne-li týdny, než shromáždí potřebná data z celého svého podniku. Takže v době, kdy vykazují a předpovídají, jsou data zastaralá a analýzy již nejsou přesné.

Pro pochopení dopadu potřebují podniky způsob, jak získat přehled o různých rizicích, expozicích a skutečnostech v jednom finančním systému, abyste mohli optimálně řídit provozní kapitál – například:

• Příprava na rostoucí ceny komodit předpovídáním budoucích peněžních toků
• Znalost devizových a úrokových měr rizika, abyste mohli efektivně provádět strategie zajištění
• Vyvážení rizik, řízení zásob a služeb zákazníkům pro řízení skladových cílů
• Odhalení příležitostí k úsporám pomocí inteligence v reálném čase do pořizování v rámci celého podniku

2. Jak snadno najdete a uvolníte vázanou hotovost ve vašem podniku a dodavatelském řetězci?

Bez účinných nástrojů a procesů řízení provozního kapitálu není snadné najít a uvolnit hotovost vázanou v podnikání a dodavatelském řetězci. Schopnost rychle jednat na naléhavé obchodní události nebo příležitosti jako CEO a finanční ředitel je důležitější než kdy jindy, a přesto většina společností na to není připravena. Viditelnost celého cyklu konverze hotovosti je dobrým výchozím bodem.

3. Jak jste připraveni zvládnout to, co bude dál v našem nepředvídatelném, neustále se měnícím světě?

Abyste byli připraveni, potřebujete agilitu, abyste mohli rychle a efektivně reagovat na perspektivní přehledy a prognózy. To vyžaduje správnou strategii, správné nástroje (například flexibilní platformu pro správu pracovního kapitálu, která poskytuje centralizovaný pohled na likviditu a funkce plánování scénářů) a správné procesy pro proaktivní řízení dopadů.

4: Existuje vedoucí finanční ředitel pro stanovení cílů řízení provozního kapitálu nad rámec společnosti a sladěné strategie?

Řízení likvidity a provozního kapitálu je úsilí nad rámec společnosti. Myslete na to jako týmový sport, který vyžaduje silné sponzorství finančního ředitele. Pouze finanční ředitel může prorazit vrstvy oddělení na sdílení dat a spolupracovat se zúčastněnými stranami na určení, co upřednostnit a jakou strategii a cíle stanovit.

Pokud to vše necháte na různých odděleních, abyste přišli na to, skončíte s protichůdnými cíli a chybně sladěnou strategií – něco, co si již nemůže dovolit žádná společnost v době vysokých nákladů na likviditu a nejistoty.

Takže, jak jste to udělal?

Podařilo se vám odpovědět na všechny čtyři otázky? Pokud byste mohli, skvěle – jste dnes v menšině, a to je dobré místo být. Pokud ne, vězte, že nejste sami. Dobrou zprávou je, žeřešení pro řízení inflace jsou k dispozici, která vám pomohou převzít kontrolu nad likviditou a provozním kapitálem. Jedna věc je jistá - likvidita zůstane hlavní myšlenkou, zejména v souvislosti s nadcházející recesí. Takže nikdy nebyl lepší čas zaměřit se na tuto oblast.