Co je systém finančního řízení (FMS)?

FMS je software a procesy používané pro správu příjmů, výdajů a majetku v organizaci.

Přehled systému finančního řízení

Nejstarší účetní záznamy byly nalezeny mezi 7 000 let starými ruinami starověké Mezopotámie. To předchází vynález kola o více než 3000 let a hovoří o historickém a kulturním významu obchodu a obchodu ve vývoji lidské společnosti. Ale až na konci15. století jsme viděli genezi moderního účetnictví s popularizací účetnictví ve dvou položkách italským matematikem Lucou Paciolim. Podniky s ní mohly vidět jak svou současnou (debetní), tak budoucí (úvěrovou) situaci a zrodil se základní systém finančního řízení. Samozřejmě, že moderní systémy finančního řízení by nebyly rozpoznatelné, aby signalizovaly Pacioli.

Definice systému finančního řízení

Systém finančního řízení je software a procesy používané ke správě příjmů, výdajů a majetku v organizaci. Kromě podpory každodenních finančních operací je účelem systému finančního řízení maximalizovat zisky a zajistit dlouhodobou udržitelnost podniku. Pomáhají financovat týmy:

  • Zefektivnění fakturace a inkasa účtů

  • Optimalizace denních, měsíčních a ročních peněžních toků

  • Údržba revizních záznamů a soulad s účetními předpisy

  • Automatizace finančních procesů a omezení účetních chyb

  • Lepší rozpočtování, prognózy a plánování

  • Urychlit finanční uzávěrku a vykazování

  • A mnohem více

Software finančního řízení může být součástí firemního systému plánování podnikových zdrojů (ERP), který konsoliduje finanční a provozní data a poskytuje týmům komplexní pohled na podnikání. Samostatné finanční aplikace lze také kombinovat a vytvořit komplexní systém finančního řízení. Finanční ředitelé stále častěji volí cloudový software pro ERP a finanční řízení, který dokáže rychle škálovat a zvládat růst a poskytovat funkce pro různé geografické oblasti, jazyky, měny a předpisy.

placeholder

Snímek obrazovky, který ukazuje, jak vám systémy finančního řízení umožňují monitorovat a spravovat odchylky výdajů.

Základní součásti systému finančního řízení

Efektivní systém finančního řízení poskytuje firmám kompletní sadu účetního softwaru a jediný zdroj pravdy. V rámci systému je mnoho různých nástrojů, které lze seskupit do následujících čtyř kategorií:

  • Všeobecné účetnictví a finanční uzávěrka: Nástroje pro účetnictví a finanční uzávěrku podporují nezbytné činnosti vedení účetnictví, jako je hlavní kniha, účty dodavatelů, účty odběratelů (AR) a zúčtování mezd a platů. Pomáhají týmům vytvářet výkazy, vytvářet finanční výkazy pro příjmy, výdaje a zůstatky – a uzavírat knihy rychle a s menším úsilím. Funkce správy daní také pomáhají zajistit přesnost a shodu s daňovými požadavky.

placeholder

Systém finančního řízení, který zobrazuje status účtů odběratelů.

  • Správa výnosů, hotovosti a treasury: Pomocí nástrojů účetnictví výnosů mohou finanční týmy automatizovat fakturační procesy, zobrazovat aktuální platby a zajistit shodu se zákonnými předpisy pro realizaci výnosů, jako je IFRS 15. Nástroje pro správu hotovosti a treasury pomáhají týmům předvídat peněžní tok, zlepšovat likviditu a proaktivně snižovat rizika. Tento software je také integrován s bankovními systémy, takže uživatelé mohou získat přehled o zůstatcích na účtech v reálném čase a zjednodušit odsouhlasení na účtech.

  • Finanční plánování a analýza: Tato sada plánování, prognóz, rozpočtování a analytických nástrojů pomáhá finančním ředitelům a jejich týmům podporovat celkové finanční zdraví společnosti. Software FP&A má zásadní význam pro analýzu nákladů a ziskovosti, zlepšení výkonu, předvídání a navigaci v budoucích podmínkách a poskytování rychlé a přesné podpory rozhodování pro sadu C. Podporuje také plánování více scénářů a spolupráci mezi financemi a každým dalším oddělením.

  • Řízení, rizika a dodržování předpisů: GRC nástroje pomáhají týmům sladit organizační činnosti s obchodními cíli, identifikovat a zmírnit různé typy rizik a zajistit soulad se zákony a předpisy – od GDPR a SOX až po mezinárodní obchodní dohody. Synchronizací dat napříč korporátní správou, řízením rizik a činnostmi v oblasti dodržování předpisů mohou společnosti fungovat efektivněji, orientovat se v nejistotě a jednat s integritou.

placeholder

Software GRC pomáhá společnostem monitorovat a řídit dostupnost kapitálu a související rizika.

Transformace digitálního financování a nové technologie

Většina společností se stále nachází v rané fázi používání digitálních technologií, jako je cloud, rozšířená analytika, robotická automatizace procesů (RPA), umělá inteligence (AI) a blockchain k financování procesů – jsou však na pokraji zásadního posunu a tlak je na ně vyvíjen. Nejen od finančních ředitelů a jejich týmů se stále častěji očekává, že budou podnikům poskytovat podporu rychlého rozhodování, ale těžká ponaučení z pandemie COVID-19 nutí vedoucí představitele urychlit transformaci financí a přijetí nových technologií.

 

Je snadné pochopit proč. Výhody transformace digitálního financování – jako jsou okamžitá inteligence, vysoce přesné prediktivní modelování a agilnější a automatizovanější procesy – jsou ingrediencemi, které musí společnosti navigovat ke změnám a přizpůsobit se novému normálu. Zejména umělá inteligence je hnací silou finanční transformace, která zcela revolučně mění finanční analýzy, automatizaci a každý proces – od činností finanční uzávěrky až po zmírňování rizik a dodržování předpisů.

V nadcházejícím desetiletí AI optimalizuje nebo transformuje téměř každou činnost v oblasti financí.
Gartner

  • Finanční řízení cloudu: Kromě škálovatelnosti, efektivity nákladů a možnosti připojení k více zdrojům velkých dat nabízí cloudové finanční řízení ERP bezpečný přístup do systému odkudkoli – což je obzvláště důležité, když tolik zaměstnanců pracuje na dálku. Cloud je také bránou – a předpokladem – k novým a inteligentním technologiím, jako je umělá inteligence, strojové učení a blockchain.

  • Pokročilé finanční analýzy: Finanční analytika založená na umělé inteligenci a strojovém učení může v téměř reálném čase těžit z masivních souborů strukturovaných a nestrukturovaných dat – zevnitř i vně organizace. Tyto analýzy umožňují finančním profesionálům vytvářet přesnější prognózy a plány, modelovat budoucí scénáře, porozumět finančním dopadům potenciálních rozhodnutí, vytvářet výkazy na vyžádání a předvídat rizika a příležitosti. V konečném důsledku mohou být pokročilé finanční analýzy použity k řízení podniku správným směrem a zajištění dlouhodobé udržitelnosti.

  • Finanční automatizace: Devadesát procent firemních kontrolorů bude brzy využívat kombinaci RPA a umělé inteligence k automatizaci všeho od finančních výkazů a uzávěrek až po přípravu daní a mzdy. Roboti RPA nejen automatizují opakující se úlohy a uvolňují pracovníky, aby se zaměřili na práci s vyšší hodnotou – dokáží rychleji dokončit více práce, minimalizovat náklady a chyby, optimalizovat pracovní postupy a koordinovat aktivity napříč týmy lidí a robotů.

  • Blockchain: Ve financích nabízí technologie blockchain novou úroveň transparentnosti, efektivity a bezpečnosti. Finanční týmy mohou například použít blockchain k vytvoření jediné neměnné účetní knihy, která je vždy aktuální a nevyžaduje odsouhlasení. Inteligentní smlouvy založené na blockchainu – smlouvy, které se automaticky realizují po splnění předem stanovených podmínek – lze také použít k automatizaci a urychlení činností, jako je zpracování plateb a dodržování předpisů.

#1

Pokročilá analýza financí byla pro finanční lídry v roce 2020 nejvyšší prioritou

Gartner 

80

%

Vedoucí finančních pracovníků implementovali nebo plánují implementaci RPA

Gartner 

Nejlepší cloudové systémy finančního řízení nyní integrovaly inteligentní technologie, jako jsou pokročilé analytické nástroje, umělá inteligence, strojové učení a blockchain, přímo do svých nástrojů – což dramaticky urychluje transformaci financí a nabízí rychlý čas na zhodnocení a návratnost investic.

Časté dotazy k finančnímu řízení

Účetnictví je jednou ze součástí systému finančního řízení. Účetní systém podporuje požadavky na účtování podniku – hlavní kniha (GL), účetní aplikace, které přímo přenášejí hlavní knihu včetně účtů dodavatelů, účtů odběratelů a zúčtování mezd a platů. Systém finančního řízení zahrnuje nástroje pro správu všech finančních aspektů organizace, včetně treasury a cash managementu, nákladového účetnictví, strategického plánování, analýz a finančních prognóz, správy věcí veřejných a dalších.

Plánování podnikových zdrojů (ERP) je integrovaná sada softwaru pro řízení podniku, která je navržena tak, aby řešila širokou škálu funkcí potřebných podnikem. Finanční aplikace – jako je účetnictví, výkaznictví a správa treasury – jsou klíčovou součástí ERP sady a dobrým místem pro začátek, pokud chcete lépe řídit své finanční procesy.

Účty odběratelů (AR) je podniková funkce odpovědná za správu příchozích výnosů, obvykle peněz dlužných zákazníky za nákupy a dobropisy rozšířené zákazníkům ve formě platebních podmínek. Účty odběratelů začínají zúčtováním, spravují inkaso a vedou záznamy o dlužných částkách, splatnosti pohledávek a platební morálce.

Účetnictví dodavatelů (AP) je obchodní funkce, která sleduje a spravuje částky dlužné dodavatelům, subdodavatelům, věřitelům a dalším externím stranám. Splatné (dluhové) obvykle začíná zaúčtováním nákupní faktury a končí platbou. Účty dodavatelů sledují dlužné částky a komu, stárnutí, platby a požadavky na hotovost.

Řízení tržeb se snaží zvýšit tržby přesnou predikcí poptávky a chování spotřebitelů – a pak optimalizovat produkty, ceny, propagaci a umístění (distribuci), aby bylo dosaženo co nejlepších finančních výsledků.

Podmnožina procesu účetnictví odběratelů, správa pohledávek primárně odkazuje na proces inkasa – komunikaci s těmi, kteří dluží firemní peníze, a inkasní činnosti prováděné za účelem zajištění platby.

Sladění se týká procesu párování záznamů ve dvou nebo více zdrojích nebo úložištích za účelem identifikace případných rozdílů, určení správnosti a uvedení záznamů do synchronizace. Příklady zahrnují porovnání záznamů hlavní knihy se zdrojovými doklady a párování bankovních záznamů s přijatými a provedenými platbami.

Obecně řečeno, účetní systém je mechanismus používaný ke sledování peněz plynoucích do a z podnikání. Často termín označuje sadu softwarových aplikací, které sledují finanční činnosti. Základní funkce účetního systému nebo moduly finančního softwaru ERP zahrnují hlavní knihu, účty dodavatelů a účty odběratelů. Volitelné funkce zahrnují zúčtování mezd a platů, řízení hotovosti, úvěry a inkasa a další.

Finanční plánování a analýza je soubor plánování, prognóz, rozpočtování a analytických aktivit, které podporují celkové finanční zdraví společnosti. FP&Nástroje pomáhají finančním týmům poskytovat rychlou podporu rozhodování pro sadu C, vytvářet podrobné finanční modely a prognózy, plánovat více scénářů, identifikovat a posuzovat nové příležitosti k příjmům a další.

Peněžní tok je pohyb hotovosti v podniku a mimo něj. Hotovost pocházející z prodeje je držena na bankovních účtech a jiných likvidních investicích až do doby, než je vynaložena na materiály, mzdy, platby půjček a další výdaje. Výkaz peněžních toků, jeden ze tří základních finančních výkazů (Příjem, Rozvaha, Cash Flow), sleduje změny hotovosti organizace během účetního období: počáteční zůstatek, přijatá hotovost, vyplacení, konečný zůstatek.

Řízení hotovosti je proces inkasa a řízení peněžních toků. Pokladní hotovost na bankovních a investičních účtech, řízení hotovosti určuje, kam se příchozí hotovost umístí a jak je přidělena provoznímu kapitálu, investicím, hotovostním rezervám nebo jiným dispozicím.

Podobně jako správa hotovosti je správa pokladny správou finančních prostředků v rámci organizace, zaměřenou na pracovní kapitál, s cílem udržet likviditu a co nejlépe využít finanční prostředky k optimalizaci výkonnosti společnosti.

Vykazování výdajů je formulář, který sleduje a účtuje obchodní výdaje. Nejčastěji se očekává, že zaměstnanec, který vykonává pracovní povinnosti mimo firemní prostory, bude vykazovat všechny výdaje vzniklé během této činnosti – jako je doprava, ubytování a stravování. Výdaje jsou hrazeny buď přímo z firemních fondů, nebo jednotlivcem a vykázány k proplacení.

Když zaměstnanec zaplatí obchodní položky a náklady z osobních prostředků, nahlásí takové výdaje firmě, aby je společnost mohla splatit. To je běžná praxe pro cestovní výdaje vzniklé při cestách za prodej, schůzky a kongresy, instalaci a servis vybavení a podobně. Může se také vztahovat na spotřební materiál nebo zásoby potřebné k dokončení projektu, když je rychlejší je jen koupit, než projít běžnými nákupními kanály.

T&E znamená cestování a výdaje. Zaměstnanec, který cestuje za účelem podnikání, bude vykazovat náklady na dopravu, ubytování, stravování a další výdaje pomocí firemního výkazu T&E (v papírové nebo elektronické podobě). Výdaje mohou být hrazeny přímo společností (účet cestovní kanceláře nebo firemní kreditní karta) nebo placeny zaměstnancem a vykázány k proplacení.

placeholder

Spouštění vašich finančních procesů pomocí ERP

Zajistěte, aby umělá inteligence a pokročilé analytické nástroje fungovaly a optimalizovaly vaše finanční možnosti.

Další informace 
placeholder

Nápady, které nenajdeš nikde jinde

Zaregistrujte se pro dávku business intelligence doručenou přímo do vaší schránky.

Další informace a předplatné 
twitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixeltwitter pixel