Что такое система управления финансами (FMS)?

Обзор системы управления финансами

Самые ранние бухгалтерские записи были найдены среди 7000-летних руин древней Месопотамии, предшествовавших даже изобретению колеса. Генезис современной бухгалтерии пришёлся на конец XV века с популяризацией итальянским математиком Лукой Пачоли двойного учёта. С его помощью предприятия могли видеть как нынешнюю (дебетовую), так и будущую (кредитную) ситуацию, и родилась рудиментарная система финансового управления. Конечно, современные системы управления финансами были бы неузнаваемы для сигнализации Пачоли.

Определение системы управления финансами

Система управления финансами (FMS) — это программное обеспечение и процессы, используемые для управления доходами, расходами и активами в организации. Помимо поддержки ежедневных финансовых операций, целью системы финансового управления является максимизация прибыли и обеспечение долгосрочной устойчивости предприятия. Они помогают финансовым отделам:

• Оптимизируйте выставление счетов и сбор счетов.
• Оптимизация ежедневного, ежемесячного и годового денежного потока.
• Ведение аудиторских журналов и соблюдение правил бухгалтерского учета.
• Автоматизируйте финансовые процессы и сократите число бухгалтерских ошибок.
• Повышение качества бюджетирования, прогнозирования и планирования.
• Ускорение операций финансового закрытия и отчетности
• Анализ в реальном времени для принятия стратегических решений.
• Обеспечение соответствия ESG и отчетности по устойчивому развитию.

Программное обеспечение для управления финансами может быть частью системы планирования ресурсов предприятия (ERP), которая консолидирует финансовые и операционные данные и предоставляет командам всестороннее представление о бизнесе. Автономные финансовые приложения также можно комбинировать для поддержки более сложных процессов. Финансовые директора все чаще выбирают облачные ERP-системы и решения для управления финансами, которые могут быстро масштабироваться для поддержки роста и предоставления функций для разных регионов, языков, валют и нормативных требований.

Основные компоненты системы управления финансами

Эффективная система управления финансами предлагает компаниям полный набор программного обеспечения для бухгалтерского учета и единый источник информации. В системе есть множество различных инструментов, которые можно разделить на четыре категории:

• Общий учет и закрытие: инструменты для бухгалтерского учета и финансового закрытия поддерживают важные бухгалтерские операции, такие как Главная книга, Бухгалтерия кредиторов (AP), Дебиторская задолженность (AR) и Расчет зарплаты. Они помогают командам создавать отчеты, составлять финансовые отчеты по доходам, расходам и сальдо, а также быстро и с меньшими усилиями закрывать бухгалтерские книги. Функции управления налогами также помогают обеспечить точность и соответствие налогам.

• Управление доходами, денежными средствами и финансами. Инструменты учета выручки позволяют финансовым отделам автоматизировать процессы биллинга, просматривать актуальные платежи и обеспечивать соответствие законодательным требованиям к признанию выручки, таким как IFRS 15 и ASC 606. Инструменты для управления наличностью и финансами помогают группам прогнозировать денежные потоки, повышать ликвидность и заранее снижать риски. Это программное обеспечение также интегрируется с банковскими системами, что позволяет пользователям получать информацию о сальдо банковских счетов в реальном времени и упростить выверку счетов.
• Финансовое планирование и анализ. Этот набор инструментов планирования, прогнозирования, бюджетирования и аналитики помогает финансовым директорам и их командам поддерживать общее финансовое состояние компании. Программное обеспечение FP&A критически важно для анализа затрат и рентабельности, повышения производительности, прогнозирования и контроля за будущими условиями, а также для предоставления высшего руководства быстрой и точной поддержки при принятии решений. Она также поддерживает многосценарийное планирование и сотрудничество между финансами и всеми другими отделами.
• Управление, риски и соблюдение нормативных требований (GRC): инструменты GRC помогают командам согласовывать деятельность организации с бизнес-целями, выявлять и снижать различные виды рисков, а также обеспечивать соблюдение законов и нормативных требований — от GDPR и SOX до международных торговых соглашений. Синхронизируя данные в рамках корпоративного управления, управления рисками и соблюдения нормативных требований, компании могут работать более эффективно, справляться с неопределенностью и действовать добросовестно.

Цифровая трансформация в управлении финансами и новые технологии

Многие компании по-прежнему находятся на ранних этапах применения цифровых технологий, таких как облако, дополненная аналитика, ИИ, в том числе генеративный ИИ и агентный ИИ, а также роботизированной автоматизации процессов (РАП) для финансовых процессов. Эти компании находятся на грани серьезных изменений, и давление продолжается. Не только финансовые директора и их команды все чаще рассчитывают на быструю поддержку бизнеса в принятии решений, но и тяжелые уроки, извлеченные из пандемии COVID-19, заставляют лидеров ускорить финансовую трансформацию и освоение новых технологий.

Легко понять почему. Цифровая трансформация финансов обеспечивает мгновенную аналитику, высокоточное прогнозное моделирование, более гибкие и автоматизированные процессы, а также отчетность в реальном времени. Эти преимущества помогают компаниям справляться с экономической неопределенностью, меняющимися нормативными требованиями и требованиями гибридной рабочей среды. ИИ, в частности, является движущей силой финансовой трансформации, полностью изменившей финансовую аналитику, автоматизацию и каждый процесс — от операций финансового закрытия до снижения рисков и соблюдения нормативных требований.

• Облачное управление финансами. Помимо масштабируемости, экономичности и возможности подключения к большим источникам данных, облачная система управления финансами ERP обеспечивает безопасный доступ к системе из любого места, что особенно важно сейчас, когда так много сотрудников работают удаленно. Облако является основой для новых интеллектуальных технологий, таких как искусственный интеллект, машинное обучение и расширенная аналитика.
• Расширенная финансовая аналитика. Финансовая аналитика на базе ИИ и машинного обучения позволяет извлекать огромные наборы структурированных и неструктурированных данных — как внутри, так и за пределами организации — практически в реальном времени. Эта аналитика позволяет финансовым специалистам создавать более точные прогнозы и планы, моделировать будущие сценарии, понимать финансовые последствия потенциальных решений, создавать отчеты по запросу и прогнозировать риски и возможности. В конечном счете, расширенная финансовая аналитика может использоваться для управления бизнесом в правильном направлении и обеспечения долгосрочной устойчивости.
• Автоматизация финансов. Девяносто процентов корпоративных контроллеров скоро будут использовать комбинацию РАП и ИИ для автоматизации всех процессов, от финансовых отчетов и закрытия до подготовки налогов и расчета зарплаты. Боты РАП не только автоматизируют повторяющиеся задачи и освобождают сотрудников, чтобы сосредоточиться на более ценной работе, они могут быстрее выполнять больше работы, минимизировать затраты и ошибки, оптимизировать рабочие процессы и координировать операции между командами человеко-ботов.
• Блокчейн. В сфере финансов технология блокчейна обеспечивает новый уровень прозрачности, эффективности и безопасности. Например, финансовые отделы могут использовать блокчейн для создания единого неизменяемого регистра, который всегда актуален и не требует выверки. Интеллектуальные контракты на основе блокчейна (контракты, которые автоматически выполняются после выполнения предварительно определенных условий) также можно использовать для автоматизации и ускорения таких операций, как обработка платежей и соблюдение нормативных требований.
• Интеллектуальная автоматизация. Финансовые подразделения используют искусственный интеллект и машинное обучение для оптимизации рутинных процессов, таких как сопоставление счетов, финансовое закрытие, амортизация активов и управление наличностью. Например, группы могут использовать встроенное машинное обучение для автоматического сопоставления входящих платежей со счетами-фактурами, сокращения срока погашения дебиторской задолженности и минимизации объема работ вручную.
• Интеграция API и встроенные финансы. Современные финансовые экосистемы основаны на архитектурах, ориентированных на API, которые интегрируют ERP, казначейство, биллинг и внешние системы в реальном времени. Потоки операций на основе API и интеграция на основе событий во всех приложениях обеспечивают эффективное финансовое закрытие, платежи в реальном времени, интеллектуальную торговлю и встроенные функции, такие как аналитика биллинга подписок. Это позволяет финансовым подразделениям встраивать финансовые услуги непосредственно в операционные приложения и обеспечивать комплексную автоматизацию всех процессов.
• ESG и отчетность по устойчивому развитию. Показатели ESG, встроенные непосредственно в финансовую отчетность, позволяют организациям отслеживать выбросы, использование энергии и устойчивость наряду с основными финансовыми KPI. Корпоративная отчетность автоматизирует сбор данных ESG, интегрирует их с финансовой консолидацией и поддерживает такие структуры соответствия, как CSRD. Финансовые отделы могут моделировать финансовые последствия затрат на выбросы углекислого газа в ходе циклов планирования и закрытия, обеспечивая прозрачное раскрытие информации об устойчивом развитии и принятие решений в соответствии с ESG.

Лучшие облачные системы управления финансами теперь встраивают интеллектуальные технологии, такие как расширенная аналитика, ИИ, машинное обучение и блокчейн, непосредственно в свои инструменты, что значительно ускоряет трансформацию финансов и обеспечивает быструю окупаемость и окупаемость инвестиций.

Мероприятие SAP

Начало работы с финансовыми инновациями SAP

Стратегии доступа и решения, которые помогают финансовым лидерам модернизировать с помощью искусственного интеллекта, автоматизации и расширенной аналитики для достижения долгосрочного успеха.

Подробнее

От автоматизации к клиентскому опыту: растущая роль ИИ в современных финансовых процессах

Искусственный интеллект преобразует управление финансами, внедряя интеллектуальные функции в основные процессы — от финансового закрытия и консолидации до планирования, управления рисками и отчетности ESG, что повышает точность, эффективность и стратегическую аналитику. Благодаря автоматизации рутинных задач и предоставлению прогнозной аналитики искусственный интеллект обеспечивает более быстрые и точные операции, повышая соответствие нормативным требованиям и качество клиентского опыта. Эти достижения позволяют финансовым отделам перейти от транзакционной работы к созданию стратегической ценности, принимая более взвешенные решения и обеспечивая устойчивый рост.

Ниже приводится лишь несколько примеров того, как ИИ совершает революцию во всех аспектах финансов.

• Автоматизированное финансовое закрытие. ИИ назначает задачи и автоматизирует выверку, сокращая время цикла и повышая точность.
• Умное прогнозирование денежных средств и рабочего капитала: прогнозная аналитика оптимизирует ликвидность и обеспечивает анализ денежных средств в реальном времени.
• Расширенное ИИ признание выручки и оптимизация процесса «от коммерческого предложения до оплаты». Машинное обучение оптимизирует выставление счетов за подписки и управление циклом выручки.
• Прогнозное планирование и прогнозирование. ИИ автоматизирует моделирование сценариев и предоставляет прогнозную аналитику для составления бюджета.
• Обнаружение аномалий и мониторинг соответствия: ИИ отмечает необычные транзакции и поддерживает внутренние контроли.
• Интегрированный учет ESG и углеродного следа: ИИ связывает показатели устойчивого развития с финансовыми данными для прозрачной отчетности.
• Расширение обслуживания клиентов: чат-боты с поддержкой ИИ и виртуальные ассистенты, интегрированные в финансовые платформы, обеспечивают мгновенные ответы на запросы биллинга, статус платежей и проблемы с счетами, снижая нагрузку на центр обработки звонков и повышая удовлетворенность клиентов.
• Инновации в области финансовых продуктов и услуг. ИИ помогает финансовым подразделениям изучать новые бизнес-модели, предоставляя аналитику и моделирование на основе данных, а также поддерживая быстрый анализ рыночных тенденций, поведения клиентов и сценариев рисков.

Системы управления финансами превратились из базовых инструментов бухгалтерского учета в интеллектуальные платформы, которые встраивают расширенную аналитику, ИИ, генеративный ИИ и машинное обучение непосредственно в финансовые процессы. В быстро меняющемся бизнес-ландшафте — и на фоне геополитической неопределенности, волатильности рынка и меняющихся нормативных требований — внедрение этих инноваций уже не является обязательным условием долгосрочной устойчивости и успеха.

Часто задаваемые вопросы об управлении финансами