O compliance sempre foi um componente crucial de nossa função como CFOs, mas atualmente temos visto uma enorme mudança em relação a "quando" esse aspecto precisa ocupar o centro de nossa agenda.

Durante anos, verificamos controles, revisamos auditorias e confirmamos os números após períodos e intervalos definidos. Mas, atualmente, as regulamentações não chegam apenas mais rápido; elas chegam em tempo real, têm escopo cada vez mais amplo e estão reformulando o modo como nossas organizações devem operar. E isso bem antes do início do ciclo de auditoria.

Com essa mudança de ritmo, o compliance já não pode ser revisado e analisado "a posteriori", o que força os CFOs a integrá-lo diretamente às operações financeiras.

No entanto, essa mudança de ritmo e cadência traz uma oportunidade para as organizações de hoje. No futuro, o compliance não deve ser visto como custo, mas como vantagem competitiva.

De contadores a guardiões

Já ficou para trás a época em que o CFO era visto como alguém focado apenas em registrar o passado. Hoje, estamos firmemente no comando da tomada de decisões estratégicas.

Nossas responsabilidades se expandiram, assim como as expectativas em relação à função financeira como um todo. A maturidade em compliance já não se resume a evitar multas – trata-se de conquistar a confiança dos órgãos reguladores, dos investidores, dos clientes e da diretoria. É um requisito essencial para que a empresa possa atuar globalmente.

Além disso, o significado da palavra "compliance" mudou radicalmente e hoje vai muito além de impostos ou geração de relatórios financeiros, abrangendo sustentabilidade, tarifas e regulamentações comerciais – áreas cada vez mais interligadas e próximas.

A transparência interfuncional de ponta a ponta tornou-se imprescindível.

Quando obtêm essa visibilidade, as organizações finalmente entendem onde surgem os riscos e onde os controles funcionam efetivamente. É por isso que sistemas integrados e inteligentes são tão importantes.

Quando a governança é incorporada aos processos, em vez de adicionada posteriormente, o compliance se torna a base para a agilidade, permitindo mudanças mais rápidas, inovação mais segura e maior confiança.

Portanto, em vez de auditores e meros figurantes, agora os CFOs são os protagonistas da mudança e do sucesso futuro nas organizações.

Construindo o compliance inteligente

Sabemos que sistemas fragmentados, planilhas e auditorias a posteriori só aumentam o risco.

Em vez disso, precisamos que a gestão de riscos e o compliance estejam incorporados à nossa rotina diária, com:

• controles que são acionados em tempo real;
• processos projetados com compliance integrado;
• e, principalmente, tecnologia que se adapta à velocidade da regulamentação.

Mas de onde vem tudo isso? Qual será o papel do CFO e como será o compliance organizacional no futuro?

É aqui que a SAP apresenta uma vantagem única

Como especialistas em processos de negócios há mais de 50 anos, incorporar o compliance no nível de processo (não sobrepondo-o depois) está em nosso DNA.

Portanto, seja qual for a complexidade regulatória específica de sua empresa – e eu já vivenciei os desafios das regulamentações do setor farmacêutico, dos padrões no setor automotivo e dos requisitos do setor de energia! –, a integração de processos de ponta a ponta é o que acelera o compliance aplicável.

Garantia contínua e em tempo real

Hoje sabemos que as verificações periódicas de compliance são insuficientes frente às constantes mudanças no cenário regulatório. Auditorias anuais ou trimestrais são simplesmente lentas demais para o mundo atual.

Em resumo, sem visibilidade em tempo real, não é possível demonstrar o compliance.

Tudo deve ser documentado em tempo real, e não mais tarde.

Essa mudança no sentido de propiciar garantia contínua é uma das maiores oportunidades para os CFOs e suas respectivas empresas. Com automação e monitoramento inteligente, podemos detectar anomalias assim que elas ocorrem. Os controles são ativados instantaneamente e os riscos vêm à tona antes que se transformem em problemas.

Além disso, com a integração de automação e monitoramento inteligente às soluções SAP Governance, Risk, and Compliance, o valor gerado é enorme. O modelo funciona melhor quando tudo é centralizado e transparente – sem controles redundantes, sem pontos cegos, sem lacunas.

Para os CFOs, a garantia contínua oferece:

• transparência em todas as etapas do processo
• insights em tempo real para a tomada de decisões
• maior prontidão para auditorias
• mais confiança para stakeholders internos e externos

Compliance e envolvimento humano

A tecnologia por si só não basta. O fator humano no compliance é tão vital quanto qualquer tecnologia inovadora.

Embora algumas organizações acreditem que podem "contratar seu caminho rumo ao compliance", isso simplesmente não é verdade. Diante da escassez de habilidades e das lacunas de conhecimento, a transformação organizacional em larga escala não é algo que se pode comprar, mas sim uma jornada que envolve toda a empresa.

Isso significa que, como CFOs, devemos nos concentrar em áreas como:

• cultura
• Responsabilidade pelos processos
• Entendimento interfuncional

A qualidade de qualquer mecanismo de automação – seja IA generativa, Machine Learning ou IA agêntica – é diretamente proporcional à do processo que o sustenta. Se você automatizar um processo falho, não consertará coisa alguma. Apenas chegará ao resultado errado mais rápido.

É por isso que dados depurados, processos bem definidos e governança clara vêm em primeiro lugar, formando a espinha dorsal de qualquer transformação bem-sucedida na área de compliance – e cabe ao CFO supervisionar tudo isso.

IA responsável e a confiança associada

À medida que as organizações recorrem cada vez mais à automação e às ferramentas de IA, há um resultado mais difícil de alcançar do que outros: a confiança. Escrevi sobre isso em um post anterior, Como os CFOs conquistam a confiança na era da IA

Para os CFOs, confiança não é apenas uma preferência, mas sim uma responsabilidade. Somos responsáveis pela automação ética em finanças, e nossas equipes esperam clareza de nossa parte. Portanto, a implementação de tecnologias inovadoras exige garantias e experiências que gerem confiança.

De pouco adianta revisar relatórios ou análises que mostram onde um problema já ocorreu. A essa altura, já é tarde demais. Os CFOs precisam não apenas de visibilidade sobre os relatórios em tempo real, mas também de confiança desde os primeiros estágios de integração. Se a responsabilidade pelo compliance recai sobre nós, precisamos saber de antemão como essa prática funciona, o que faz e o que podemos esperar.

Por isso, na SAP, cada aplicativo de IA que entregamos vem com um nível de confiança, ajudando os usuários a criar familiaridade, segurança e a garantir um resultado correto e responsável ao longo do tempo. A confiança não se constrói no primeiro dia, mas por meio de experiência acumulada e conquistada.

Garantimos que a confiança cresça gradualmente, por meio de transparência e experiências consistentes – não por meio de uma abordagem "caixa preta".

De custo a catalisador

O compliance deixou de ser um mecanismo de defesa e tornou-se a forma como os CFOs podem liderar a transformação. Antes considerado um fardo e uma obrigação do back-office, o compliance agora é visto como catalisador da transformação.

A integração de automação inteligente viabiliza a tomada de decisões mais rápidas e seguras, minimiza o risco à reputação e cria uma base estável para desempenho e estratégia futuros.

No papel contemporâneo do CFO, os profissionais têm mais influência do que nunca e o poder de alcançar resultados ainda maiores. Com o parceiro certo e a inteligência preditiva orientada por IA, você pode definir a direção de seu negócio.