En tant que directeurs financiers, nous avons toujours assumé la responsabilité de la conformité. Mais la manière dont cette responsabilité se joue a radicalement changé.

L'époque où la conformité où la conformité était une tâche back-office vérifiée après coup !

Aujourd'hui, les responsables Finance sont au centre de la prise de décision stratégique. Nous ne sommes plus des « gratte-papiers » !

Et lorsque nous orientons nos entreprises sur la voie du financement, nous devons également envisager la voie vers une gestion des risques et une conformité réglementaire sûres, même lorsque les exigences évoluent.

Il s'agit d'un sujet que j'ai abordé lors d'une récente conversation avec l'expert SAP GRC Bo Baade-Pedersen. Étant donné que la conformité ne consiste plus à cocher les cases, nous avons exploré pourquoi une réelle efficacité découle de l'intégration de la gestion des risques directement dans les processus en temps réel.

En utilisant des systèmes intelligents pour anticiper les défis, les entreprises peuvent renforcer la confiance dans la conformité basée sur l'IA. Voici les conclusions auxquelles nous sommes parvenus.

Pourquoi est-il important de passer à une conformité intelligente ?

Les exigences réglementaires évoluaient lentement. Les normes comptables telles que les normes IFRS évolueraient au fil des ans.

Mais aujourd'hui, le rythme s'accélère. Les réglementations fiscales exigent désormais un reporting instantané. En Italie, par exemple, les factures doivent être transmises aux administrations fiscales en temps réel. Les exigences de durabilité telles que la CSRD évoluent encore plus vite.

Pour les directeurs financiers, cela signifie que les risques et la conformité ne peuvent pas être laissés de côté ou être pris en compte ultérieurement. Ils doivent être intégrés dans notre mode de fonctionnement.

Dans le même temps, vous aurez remarqué que le rôle de directeur financier s'est étendu.

Fini de crier depuis le fond de la salle : nous sommes désormais aux premières loges, façonnant la stratégie, décidant de l’entrée sur le marché et finançant l’innovation. Et avec le rythme du changement, l'orientation en première place n'est possible que si nous faisons confiance à notre technologie pour gérer les risques et la conformité de manière prévisible, et non réactive.

De la réactivité à la prévision : intégration de l'intelligence dans les processus

Vous dites peut-être « OK Michel, alors comment puis-je apporter une modification pour intégrer les processus de conformité prédictive ? » Eh bien, la réponse n'est pas d'augmenter les efforts manuels (heureusement !).

Nous savons que les systèmes fragmentés, les feuilles de calcul et les audits a posteriori ne font qu'augmenter le risque !

Au lieu de cela, nous avons besoin d’une gestion des risques et de la conformité qui s’intègrent dans notre exécution quotidienne, avec :

• des contrôles qui se déclenchent en temps réel
• des processus conçus avec la conformité intégrée
• et surtout, la technologie qui s'adapte à la vitesse de la réglementation

C'est là que l'IA et l'automatisation intelligente peuvent nous aider.

En surveillant en permanence les transactions, en signalant les anomalies et en tirant des enseignements des modèles, les systèmes intelligents nous donnent, en tant que directeurs financiers, la visibilité et la confiance nécessaires pour agir de manière décisive. Ils nous permettent de gérer les réglementations au fur et à mesure qu'elles évoluent et se renforcent. Et, avec l’IA, nous sommes mieux à même de maîtriser les directives internes qui peuvent être traduites à partir de documents texte en informations plus structurées.

Autre exemple : avec les systèmes intelligents, la détection de la fraude peut aller au-delà de l'échantillonnage, pour passer en revue 100 % des transactions, afin de s'assurer que les problèmes sont identifiés avant que l'argent ne quitte l'entreprise.

SAP présente ici un avantage unique.

En tant qu'experts en processus depuis plus de 50 ans, l'intégration de la conformité au niveau des processus (sans la superposer par la suite) fait partie de notre ADN.

Quelle que soit votre complexité réglementaire unique (et j'ai moi-même été confronté aux défis posés par les réglementations pharmaceutiques, les normes automobiles et les exigences du secteur de l’énergie !), l'intégration de processus intégrés de bout en bout accélère la conformité exploitable.

La confiance : le véritable obstacle à l'IA

Bien sûr, la technologie à elle seule ne résout pas le défi. Si seulement c'était si facile !

Nous sommes des humains, et cela signifie que la vraie barrière est la confiance.

Pour de nombreux responsables Finance, l'IA est une boîte noire. Nous voulons connaître les règles qui sous-tendent les décisions dont nous sommes responsables ! Et sans transparence, l'adoption peut stagner.

Pourtant, nous faisons déjà confiance à l’IA pour prendre des décisions cruciales au quotidien. La plupart d’entre nous font confiance aux avions qui volent en pilote automatique pendant 95 % du vol, même si nous ne les contrôlons pas.

Cette même confiance doit évoluer pour l’IA en matière de risque et de conformité.

Bien sûr, ce n’est pas aussi simple que de décider de lâcher prise !

Ainsi, chez SAP, chaque application d'IA que nous fournissons est fournie avec un niveau de confiance qui aide les utilisateurs à se familiariser avec elle, à la maîtriser et à garantir un résultat correct et responsable au fil du temps. La confiance ne se gagne pas dès le premier jour, mais grâce à une expérience acquise et cumulée.

Les autres facteurs critiques en matière de confiance sont la qualité des données et des processus.

Les processus mal conçus, lorsqu'ils sont automatisés, ne font qu'accélérer l'apparition des problèmes. Et sans données propres, vous ne pouvez pas atteindre une conformité de haute qualité.

Ainsi, avant d'appliquer l'IA, les directeurs financiers doivent s'assurer que les processus et les données sont clairs et cohérents. Ce n'est qu'alors que l'automatisation pourra fournir des résultats fiables et fiables.

Étapes pour améliorer la gestion moderne des risques

Si vous pensez « OK Michel, je suis prêt à concrétiser cette transformation », sachez que les directeurs financiers peuvent prendre des mesures immédiates :

1. Renforcer les fondements des processus. Avant de mettre en œuvre l’IA ou une technologie avancée, assurez-vous que les processus sous-jacents sont bien conçus. L'automatisation de processus médiocres ne fait que créer des problèmes plus rapidement !
2. Adopter les « trois lignes de défense ». Cela implique d'intégrer l'identification complète des risques, la mise en œuvre des contrôles et l'assurance indépendante dans une plateforme unique pour éviter les approches de conformité cloisonnées.
3. Créer des fonctionnalités en temps réel. Passez de contrôles de conformité périodiques à une surveillance continue des opérations quotidiennes qui suivent le rythme des changements réglementaires.
4. Instaurer progressivement la confiance avec l'IA. Utilisez des indicateurs de niveau de confiance et une mise en œuvre progressive pour renforcer la confiance de l'entreprise (et l'adoption !) des outils de conformité pilotés par l'IA.

L'opportunité de mise en conformité va bien au-delà de la possibilité d'éviter des amendes réglementaires.

La conformité en temps réel peut devenir un avantage concurrentiel, permettant des décisions plus rapides, une entrée sur le marché plus sûre et des opérations plus résilientes.

Une conformité prédictive et non réactive permet aux directeurs financiers de diriger avec agilité, et sans contrainte.

Voir plus loin

La planification et les prévisions intégrées aux risques deviennent aussi importantes que la planification financière. À mesure que les exigences réglementaires s'intensifient, l'intégration de l'automatisation intelligente est le seul moyen durable d'aller de l'avant.

En d'autres termes, nous avons besoin de l'intelligence prédictive et de l'IA pour suivre le rythme des changements réglementaires !

En intégrant la conformité aux processus, en utilisant l'IA de manière responsable et en instaurant une confiance organisationnelle, les responsables Finance peuvent transformer la conformité d'un centre de coûts en facteur de valeur stratégique.

Et ceux qui construisent la confiance aujourd'hui, seront en avance et dirigeront leur secteur en termes d'agilité et de réactivité.