Oprogramowanie wspomagające strategiczne zarządzanie instytucją finansową zostało wzbogacone o dwa nowe komponenty. Obsługują one w pełni wymagania narzucane przez nowe regulacje międzynarodowe.

Uwaga instytucji finansowych skupiona będzie w najbliższym czasie na dwóch priorytetowych zagadnieniach. Są to Nowa Umowa Kapitałowa (znana także jako Basel II), opracowywana przez Komitet Bazylejski oraz Międzynarodowe Standardy Rachunkowości, wprowadzane przez Komisję Europejską.

Nowe regulacje na rynku finansowym

Nowa Umowa Kapitałowa reguluje zasady zarządzania ryzykiem, w szczególności ryzykiem kredytowym w instytucjach finansowych. Z jednej strony zapewnia im bezpieczeństwo (poprzez określenie minimalnych wymogów kapitałowych i procedur oceny ryzyka), z drugiej wzmacnia stabilność całego systemu finansowego (poprzez zdefiniowanie procesu badań nadzorczych i mechanizmów ujawniania informacji o ryzyku ciałom nadzorczym, akcjonariuszom i uczestnikom rynku finansowego).

Międzynarodowe Standardy Rachunkowości mają na celu ujednolicić formę sprawozdań finansowych, tworzonych przez instytucje i przedsiębiorstwa działające globalnie w różnych krajach w taki sposób, aby były porównywalne, przejrzyste oraz podlegały łatwej konsolidacji na poziomie całej grupy. MSR składają się z wielu regulacji, spośród których dwie, IAS 32 i IAS 39 mają szczególne znaczenie dla banków: określają reguły wyceny instrumentów finansowych oraz zasady ujawniania i prezentacji danych księgowych z tym związanych.

SAP wychodzi naprzeciw

Obie regulacje prawne wejdą w życie w 2005 roku. Mając to na uwadze firma SAP wzbogaciła swoje rozwiązanie mySAP Banking o 2 nowe komponenty: Basel II i Balance Analyzer dostępne w ramach produktu Bank Analyzer. Obsługują one wszystkie wymagania narzucane przez regulacje Basel II i MSR.

Postawą architektury aplikacji Bank Analyzer jest jednolita Finansowa Baza Danych (FBD), do której importowane są informacje o transakcjach i parametrach rynkowych z wszelkich systemów operacyjnych, finansowo-księgowych oraz serwisów finansowych, jakie działają w banku. Bazując na informacji zgromadzonej w FBD moduły Basel II i Balance Analyzer przeprowadzają niezbędne kalkulacje i prezentują ich wyniki poprzez jednolity system raportowania.

Moduł Basel II obsługuje wszystkie rodzaje ryzyka określone w Nowej Umowie Kapitałowej. Dla ryzyka kredytowego, na które kładziony jest największy nacisk w nowej regulacji, SAP wspiera wszystkie wymienione metody kalkulacji, od podejścia standardowego aż do podejścia opartego o wewnętrzne ratingi. Dodatkowo moduł Basel II integruje się z innymi komponentami mySAP Banking umożliwiając m. in. zarządzanie portfelem kredytowym czy kompleksowe zarządzanie limitami.

Nowy raport ze starych danych

Koncepcja działania modułu Balance Analyzer opiera się na tworzeniu sprawozdań finansowych zgodnych z MSR na podstawie lokalnych sprawozdań finansowych, które nie są zgodne z tą regulacją. W ten sposób nie jest konieczne dopasowywanie działających aktualnie systemów finansowo-księgowych do nowych wymagań. Wystarczy jedynie zaimportować dane o transakcjach, a wszelkie niezbędne wskaźniki, takie jak np. wartość godziwa lub nominalna, wartość naliczonych odsetek czy pobranych prowizji zostanie wyliczona i ujawniona przez moduł Balance Analyzer.