Die Arbeit in den Ausschüssen des Aufsichtsrats
Die Ausschüsse des Aufsichtsrats haben uns durch ihre Arbeit effektiv unterstützt. Tätig waren der Präsidialausschuss, der Personalausschuss, der Finanz- und Investitionsausschuss, der Prüfungsausschuss sowie der Technologieausschuss.
Im Zuge der Neuwahlen der Anteilseignervertreter und der Arbeitnehmervertreter im Aufsichtsrat wurden auch die Ausschüsse neu besetzt. Der Personalausschuss wurde von drei auf fünf, der Technologieausschuss von sechs auf sieben Mitglieder erweitert.
Zu den Aufgaben des sechsköpfigen Präsidialausschusses gehören unter anderem die Koordination der Aufsichtsratsarbeit, die Behandlung von Themen aus dem Bereich Corporate Governance sowie die Begebung der virtuellen Aktienoptionen im Rahmen des neuen SAP SOP 2007 an Mitarbeiter. Vorsitzender des Präsidialausschusses ist Hasso Plattner.
Der aus fünf Mitgliedern bestehende Personalausschuss, dem ebenfalls Hasso Plattner vorsitzt, bereitet die dem Aufsichtsrat obliegenden Personalentscheidungen vor, insbesondere im Hinblick auf die Vergütung – einschließlich der aktienbasierten Vergütung – der Vorstandsmitglieder sowie Abschluss, Änderung und Aufhebung ihrer Anstellungsverträge.
Der vierköpfige Finanz- und Investitionsausschuss ist zuständig für Finanzierungsfragen sowie Akquisitionen und Minderheitsbeteiligungen. Vorsitzender des Finanz- und Investitionsausschusses war im Berichtsjahr 2007 August-Wilhelm Scheer.
Der Prüfungsausschuss (Audit Committe) ist für Fragen der Rechnungslegung und Abschlussprüfung sowie das Risikomanagement zuständig. Er besteht aus vier Mitgliedern, von denen Erhard Schipporeit den Vorsitz innehat. Entsprechend den neuen bzw. erweiterten Empfehlungen des DCGK wurde die Geschäftsordnung des Bilanzprüfungsausschusses klarstellend um den Bereich der Compliance als Teil der Kontrollaufgaben des Ausschusses ergänzt.
Der aus sieben Aufsichtsratsmitgliedern zusammengesetzte Technologieausschuss überprüft regelmäßig die Unternehmensstrategie im Hinblick auf die Entwicklung und den Einsatz von Technologien und Software. Er berät den Vorstand bei technologischen und strategischen Entscheidungen und geplanten Investitionen in Forschung und Entwicklung. Außerdem beobachtet er die Umsetzung der Unternehmensstrategie hinsichtlich der technologischen Ausrichtung und die hierfür getätigten Ausgaben. Der Ausschuss steht unter dem Vorsitz von Hasso Plattner.
Der daneben bestehende Vermittlungsausschuss ist gesetzlich vorgeschrieben und lediglich für die Erarbeitung von Personalvorschlägen zuständig, falls die für die Bestellung oder Abberufung von Vorstandsmitgliedern nötige Zweidrittelmehrheit nicht erreicht wird. Sein Zusammentreten war bei der SAP bisher nie erforderlich.
Neu hinzugekommen ist der Nominierungsausschuss, dessen Bildung in der Aufsichtsratssitzung am 26. Oktober 2007 beschlossen wurde und der sich ausschließlich aus Vertretern der Anteilseignerseite zusammensetzt. Dem Nominierungsausschuss gehören drei Mitglieder an, von denen Hasso Plattner den Vorsitz innehat. Der Nominierungsausschuss hat die Aufgabe, Anforderungsprofile für Aufsichtsräte der SAP zu erstellen und dem Aufsichtsrat für dessen Wahlvorschläge an die Hauptversammlung geeignete Kandidaten vorzuschlagen.
Weitere Informationen zu den Ausschüssen des Aufsichtsrats, insbesondere zu den Ausschussmitgliedern, stehen auf der Internetseite der SAP zur Verfügung: www.sap.com/germany/company/governance/supervisory
Im Einzelnen befassten sich die Ausschüsse 2007 vor allem mit folgenden Themen:
- Der Präsidialausschuss entschied über die Zustimmung zur Begebung von virtuellen Aktienoptionen im Rahmen des SAP SOP 2007 und des STAR-Programms an Mitarbeiter und zur Verwendung eigener Aktien der SAP für die Erfüllung von Wandlungs- und Bezugsrechten aus Aktienoptionen und Wandelschuldverschreibungen, die Mitarbeitern im Rahmen von aktienorientierten Vergütungsprogrammen gewährt wurden. Der Präsidialausschuss tagte im Jahr 2007 zweimal.
- Der Personalausschuss trat im vergangenen Geschäftsjahr zu fünf Sitzungen zusammen. Gegenstand der Sitzungen waren unter anderem die Anpassung der Vorstandsvergütung, die Zuteilung von Aktienoptionen an Vorstände und die Nachfolgeplanung. Außerdem behandelte der Ausschuss die Verlängerung des Vorstandsvertrags für Henning Kagermann und verhandelte im Auftrag des Aufsichtsrats die Aufhebungsvereinbarung mit dem im beiderseitigen Einvernehmen zum 1. April 2007 ausgeschiedenen Vorstandsmitglied Shai Agassi.
- Der Finanz- und Investitionsausschuss tagte im Geschäftsjahr 2007 dreimal. Dabei erörterte er verschiedene Akquisitionen und Minderheitsbeteiligungen. In seiner Sitzung im Mai 2007 befasste sich der Ausschuss mit der Akquisition von OutlookSoft und beschloss, eine Empfehlung an den Gesamtaufsichtsrat für diese Akquisition auszusprechen. Der Ausschuss prüfte zudem die Entwicklung des im Jahr 2006 eingerichteten Fonds zur Investition in Unternehmen im SAP NetWeaver-Umfeld (SAP NetWeaver Fund) und behandelte die Neuordnung des SAP-Geschäfts im arabischen Raum im Wege der Übernahme des Softwarevertriebs und damit zusammenhängender Dienstleistungen durch zwei in Saudi-Arabien und eine in Dubai eigens hierfür gegründete Gesellschaften. Außerdem stimmte der Finanz- und Investitionsausschuss einer Kaufpreisspanne für die Business-Objects-Anteile zu und ermöglichte es damit dem Vorstand, die Verhandlungen mit dem Management von Business Objects S.A. auf der Basis einer konkreten Kaufpreisindikation zu führen.
- Der Prüfungsausschuss tagte im Berichtsjahr viermal. Er befasste sich insbesondere mit dem Jahresabschluss und dem Konzernabschluss sowie dem Lagebericht, dem Konzernlagebericht und dem Jahresbericht Form 20-F für das Geschäftsjahr 2006, dem Vorschlag des Vorstands für die Verwendung des Bilanzgewinns, der Weiterentwicklung des Risikomanagements im SAP-Konzern, der Prüfung des internen Kontrollsystems gemäß Section 404 des Sarbanes-Oxley Act sowie mit der Compliance, also der Einhaltung von Recht und Gesetz, im SAP-Konzern. Er diskutierte die Ergebnisse des Geschäftsjahres 2006 und die Quartalsergebnisse sowie die Ergebnisse der Jahresabschlussprüfung 2006 und der quartalsweisen prüferischen Durchsicht der Softwareerlöse durch den Abschlussprüfer. Neben diesen Diskussionen in den Ausschusssitzungen informierte der Vorstand den Ausschuss jeweils vor der Bekanntgabe der vorläufigen Quartalszahlen in Telefonkonferenzen über den Stand der Quartalsabschlusserstellung und -prüfung und die vorläufigen Quartalsergebnisse. Der Prüfungsausschuss befasste sich ferner kontinuierlich mit der Geschäftsentwicklung und den Quartalsergebnissen des laufenden Geschäftsjahres 2007. Außerdem bereitete er den Vorschlag des Aufsichtsrats zur Wahl des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahres 2007 an die Hauptversammlung vor und legte gemeinsam mit dem Abschlussprüfer die Prüfungsschwerpunkte fest. Er befand darüber hinaus über die Höhe der Prüfungsgebühren sowie deren Verteilung auf die zu prüfenden Gesell schaften. Der Abschlussprüfer nahm an allen Sitzungen des Prüfungsausschusses teil und berichtete ausführlich über seine Prüfungstätigkeit sowie die quartalsweise prüferische Durchsicht der Softwareerlöse.
- Der Technologieausschuss tagte im Geschäftsjahr 2007 in drei Sitzungen. Gegenstand der Beratungen waren die wichtigsten Entwicklungen der Softwarebranche in den nächsten Jahren und die grundlegende Strategie der SAP bezüglich ihres Produkt- und Lösungsportfolios. Die Ergebnisse der Arbeit der zentralen Softwarearchitekturgruppe und der Entwicklungsstand der SAP-Anwendungen wurden intensiv erörtert. In einer Sitzung behandelte der Ausschuss außerdem den Stand der Integration der jüngsten Akquisitionen von SAP.
Dank der kontinuierlichen Berichterstattung der Ausschüsse an den Gesamtaufsichtsrat verfügten wir über eine breite und umfassende Informationsbasis auf allen den Ausschüssen zugewiesenen Gebieten und konnten uns intensiv mit den betreffenden Themen auseinandersetzen.
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