(18) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und Sonstige Verbindlichkeiten

Wir gliedern die Positionen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und Sonstige Verbindlichkeiten nach ihrer Restlaufzeit wie folgt: 

Mio. € Restlaufzeit
bis zu 1 Jahr
 Restlaufzeit
zwischen
1 und 5 Jahren
 Restlaufzeit
über 5 Jahre
 Wert am
31.12.2007
 Wert am
31.12.2006
Verbindlichkeiten aus bezogenen Leistungen 688 6 0 694 581
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 27 4 0 31 63
  715 10 0 725 644
Sonstige mitarbeiterbezogene Verbindlichkeiten 1.060 6 49 1.115 999
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 25 2 0 27 26
Sonstige Finanzverbindlichkeiten 57 4 0 61 40
Verbindlichkeiten aus Steuern 262 0 0 262 220
Übrige Verbindlichkeiten 52 11 7 70 86
  1.456 23 56 1.535 1.371
  2.171 33 56 2.260 2.015

Sicherheiten für Verbindlichkeiten werden mit Ausnahme branchenüblicher Eigentumsvorbehalte und vergleichbarer Rechte nicht gestellt. Der durchschnittliche effektive Zinssatz für Bankdarlehen betrug für das Jahr 2007 8,03% (2006: 8,08% und 2005: 7,22%).

Am 5. November 2004 schloss die SAP AG eine Vereinbarung über eine revolvierende syndizierte Kreditlinie über 1 Mrd. € mit einer anfänglichen Laufzeit von fünf Jahren ab. Die Inanspruchnahme der Kreditlinie ist nicht an die Einhaltung von Zusatz- oder Nebenvereinbarungen in Form von Finanzkennzahlen geknüpft. Die Zinssätze im Fall der Inanspruchnahme belaufen sich auf EURIBOR oder LIBOR für die jeweilige Währung zuzüglich einer Marge von 0,20% bis 0,25% pro Jahr in Abhängigkeit von dem in Anspruch genommenen Betrag. Die Bereitstellungsgebühr beträgt 0,07% pro Jahr auf den nicht in Anspruch genommenen Betrag. Eine Inanspruchnahme lag zum Ende der Geschäftsjahre 2007 und 2006 jeweils nicht vor. 

Am 1. Oktober 2007 vereinbarte die SAP AG eine Kreditlinie in Höhe von 5 Mrd. € (diese Kreditlinie wurde zum 31. Dezember 2007 auf 4,45 Mrd. € herabgesetzt) mit einer Laufzeit bis zum 31. Dezember 2009 mit der Deutschen Bank. Die Vereinbarung diente ursprünglich der Absicherung des Erwerbsangebots im Zusammenhang mit dem Erwerb von Business Objects S.A. Die Inanspruchnahme der Kreditlinie ist nicht an die Einhaltung von Zusatz- oder Nebenvereinbarungen in Form von Finanzkennzahlen geknüpft. Im Falle der Inanspruchnahme beträgt der Zins im Rahmen dieser Kreditlinie EURIBOR zuzüglich einer Marge von 0,25% auf 0,30% in Abhängigkeit von der Höhe der Inanspruchnahme. Die Bereitstellungsgebühr beträgt 0,075% pro Jahr auf den nicht in Anspruch genommenen Betrag. Eine Inanspruchnahme lag zum 31. Dezember 2007 nicht vor.

Im Rahmen des Kaufes und mit der Beendigung des „Squeeze-out“-Verfahrens wurde die Kreditlinie freiwillig auf 2,95 Mrd. € reduziert. Dieser Betrag entspricht der Inanspruchnahme zum 18. Februar 2008. 

Zusätzlich verfügt die SAP AG zum 31. Dezember 2007 über Kreditlinien in Höhe von 599 Mio. € (2006: 599 Mio. €). Eine Inanspruchnahme lag zum 31. Dezember 2007 und 2006 nicht vor. 

Per 31. Dezember 2007 verfügen einige Tochterunternehmen über Kreditlinien, die es ihnen ermöglichen, bis zu einem Betrag von 44 Mio. € kurzfristige Kredite in lokaler Währung zum aktuellen Marktzinssatz aufzunehmen (2006: 109 Mio. €). Zum Ende des Geschäftsjahres 2007 wurden diese Kreditlinien, für die die SAP AG Garantien übernommen hat, von den Tochterunternehmen zu 27 Mio. € (2006: 26 Mio. €) in Anspruch genommen.