SAP - Annual Report 2003


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Home > Finanzen > Konzernabschluss > Anhang > 21. Liquide Mittel

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR KONZERNBILANZ

21. Liquide Mittel

Der Posten Liquide Mittel setzt sich wie folgt zusammen:


	2003	2002


	Tsd. €	Tsd. €


Schecks, Kassenbestände, Guthaben bei Banken	326.305	279.920


Festgelder mit Ursprungslaufzeiten unter 3 Monaten	1.014.086	841.788


Zahlungsmittel mit Ursprungslaufzeiten bis zu 3 Monaten	1.340.391	1.121.708


Festgelder mit einer ursprünglichen Laufzeit von 3 Monaten bis zu einem Jahr	680.891	26.281


Festgelder mit einer Ursprungslaufzeit über einem Jahr	369	478


Zweckgebundene Mittel mit einer Ursprungslaufzeit über einem Jahr	74.305	89.430


	2.095.956	1.237.897

Zur Sicherung der Verpflichtungen der SAP aus einem Operating- Leasing-Verhältnis über ein Bürogebäude der SAP Properties, Inc., (�SAP Properties�), mit einem Finanzinstitut wurden bestimmte liquide Mittel mit einer Verwendungsbeschränkung belegt. Der Umfang der als Sicherheit hinterlegten zweckgebundenen Mittel erhöht sich in dem Maße, in dem sich die Leasingverpflichtung der SAP infolge von Investitionen des Finanzinstituts in die Instandsetzung des Leasingobjekts erhöht. Die Zinserträge aus den zweckgebundenen liquiden Mitteln entsprechen im Wesentlichen den Mietaufwendungen aus dem Leasingverhältnis. Siehe Textziffer (31).

Die zweckgebundenen Mittel haben eine Ursprungslaufzeit von über einem Jahr. In der Konzernkapitalflussrechnung zum 31. Dezember 2001 wurden die zweckgebundenen Mittel deshalb aus den Zahlungsmitteln mit Laufzeiten bis zu drei Monaten, in denen sie in den Vorjahren ausgewiesen wurden, eliminiert. Die Effekte der Anpassung zum 31. Dezember 2001 stellen sich wie folgt dar:


		2001


		Tsd. €


Veränderung der Zahlungsmittel (Laufzeit mehr als 3 Monate) und der Wertpapiere des Umlaufvermögens – vor Anpassung		36.581


Anpassung		- 25.903


Veränderung der Zahlungsmittel (Laufzeit mehr als 3 Monate) und der Wertpapiere des Umlaufvermögens – nach Anpassung		10.678





Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit – vor Anpassung		- 1.040.028


Anpassung		- 25.903


Mittelabfluss aus Investitionstätigkeit – nach Anpassung		- 1.065.931





Nettoveränderung der Zahlungsmittel (Laufzeit bis zu 3 Monaten) – vor Anpassung		- 181.591


Anpassung		- 25.903


Nettoveränderung der Zahlungsmittel (Laufzeit bis zu 3 Monaten) – nach Anpassung		- 207.494





Zahlungsmittel mit Laufzeiten bis zu 3 Monaten zu Beginn des Jahres – vor Anpassung		1.042.909


Anpassung		- 80.464


Zahlungsmittel mit Laufzeiten bis zu 3 Monaten zu Beginn des Jahres – nach Anpassung		962.445





Zahlungsmittel mit Laufzeiten bis zu 3 Monaten am Ende des Jahres – vor Anpassung		861.318


Anpassung		- 106.367


Zahlungsmittel mit Laufzeiten bis zu 3 Monaten am Ende des Jahres – nach Anpassung		754.951